Транспортный налог самара квитанция

За квартиру, машину или дачу

Сегодня в России единый день оплаты налогов

Как и ожидалось, самым волнующим оказался вопрос, что будет, если не оплатить имущественные налоги в срок, то есть до 1 октября? Кроме того, читатели интересовались механизмом: как узнать, есть ли задолженности по платежам, как изменится система расчета налога на имущество в 2016 году и почему не приходят квитанции. На ваши звонки отвечал заместитель руководителя УФНС России по Самарской области Александр Вихров.

Елена Ильясова: Все лето мы провели на даче. На днях вернулись в город и узнали, что транспортный налог нужно оплатить до 1 октября. Подскажите, как лучше провести платеж, чтобы деньги поступили быстрее и не начисляли пени?
— Техническая сторона процесса устроена так, что в любом случае информация о совершении платежа поступает в налоговую службу через пять-десять дней. Поэтому в случае оплаты до 1 октября не стоит беспокоиться о начислении пеней — учитывается дата списания денег с вашего счета. А вот тем, кто уклоняется от уплаты, пени, безусловно, начисляются. Если в установленные сроки оплата не приходит, налоговый орган формирует требование на оплату. Если и в этом случае гражданин не оплачивает квитанцию, приходит черед принудительного взыскания через суд из любых источников дохода физического лица, в том числе из пенсии, стипендии либо от реализации арестованного имущества. Может быть наложено и ограничение на выезд за пределы нашей страны. Хотелось бы обратить внимание читателей на то, что в этом случае оплатить налоговую задолженность на границе через банкомат не получится, поскольку необходимо закрыть исполнительное производство, открытое судебным приставом.

Людмила Ильинична: Сын где-то услышал, что можно выбрать один из объектов имущества, который не будет облагаться налогом. Так ли это и как можно оформить такую льготу?
— Некоторым категориям граждан предоставляются льготы по налогу на имущество. В связи с этим может изменяться сумма налога либо вовсе отсутствовать. Если раньше пенсионеры, например, могли воспользоваться льготой по каждому объекту недвижимости, то с 2015 года в Самарской области льгота предоставляется в отношении только одного — квартиры, дома или гаража. При этом человек может сам выбрать имущество, по которому будет действовать льгота. В противном случае она автоматически будет начислена на тот объект, по которому сумма налога самая большая. Подать заявление на льготу можно и в налоговую инспекцию, и через Многофункциональный центр предоставления услуг.

Напомню, с сентября 2015 года через МФЦ можно направлять уведомление о выбранном «льготном» объекте, а также сообщить о наличии движимого или недвижимого имущества, в отношении которого вы не получали уведомления, а значит, и налог не платили. Причем пользователи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» это могут сделать не выходя из дома, подписав документы электронной подписью, ключ к которой можно получить в разделе «Профиль».

«СГ»: С 2016 года налог на имущество физических лиц будет рассчитываться (за 2015 год и далее) по-новому: исходя из кадастровой стоимости объекта, а не инвентаризационной. Как это скажется на кармане граждан?
— Переход на новую систему расчета будет постепенным. Полностью к ставке 0,3% мы перейдем только через пять лет. При этом вводится и вычет на каждый вид недвижимости. Так, не будет облагаться налогом 10 кв. м в комнате, которая принадлежит физическому лицу, 20 кв. м от площади квартиры и 50 кв. м в частном доме.

Анна Сергеевна: Сын ушел в армию, а ему пришло уведомление по налогу на квартиру. Могу ли я вместо него оплатить эту квитанцию?
— Военнослужащие — одна из тех категорий граждан, кто имеет льготу и освобождается от уплаты налога на имущество. Вы должны получить справку из военкомата о том, что сын является солдатом-срочником, и представить ее в налоговый орган по месту учета объекта, собственник которого — ваш сын. В инспекции оформят льготу и произведут перерасчет налога, так что оплачивать полученную квитанцию не нужно. Помимо военнослужащих подобную льготу на недвижимое имущество имеют пенсионеры, Герои Советского Союза и Российской Федерации, участники Гражданской и Великой Отечественной войны, инвалиды с детства и др. Полный перечень — в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» сайта ФНС России www.nalog.ru.

Наталья Васильевна: Я собственник доли в комнате и до сих пор не получила уведомление об уплате налога. Почему?
— Дело в том, что в этом году на федеральном уровне было принято решение, что уведомления с суммой налога меньше 100 рублей не рассылаются. Но это не освобождает граждан от его уплаты. Как только сумма начислений за несколько налоговых периодов (не более трех) превысит 100 рублей, квитанция будет направлена с отражением исчисленного налога за прошедшие налоговые периоды со сроком платежа в соответствии с Налоговым кодексом.

Ирина Кондрашова: В этом году я планирую купить квартиру. Нужно ли мне уведомлять налоговую о совершенной сделке или информация об этом поступает к вам напрямую из Регпалаты?
— Если вы совершите покупку и пройдете процедуру регистрации недвижимости через Росреестр до конца года, то все сведения от них мы получим автоматически. Но я бы посоветовал вам держать этот вопрос на контроле. Если вы не получите уведомление об оплате налога в течение следующего лета, вам необходимо обратиться в территориальный налоговый орган по месту регистрации приобретенного имущества. Самый простой же способ контроля — через «Личный кабинет налогоплательщика», где собирается информация обо всех объектах налогообложения, которые зарегистрированы на ваше имя, и уведомления об уплате. Совершить платеж вы можете здесь же через банки-партнеры. А для подключения к «Личному кабинету» в любом налоговом органе при наличии паспорта и ИНН надо взять логин и пароль.

Анна Семенова: Подскажите, есть ли льготы для пенсионеров по транспортному налогу?
— Да, льгота есть — 0,5 ставки. Но распространяется она только на автомобили, мощность которых не превышает 100 лошадиных сил. Если вы уже достигли пенсионного возраста, то эта льгота просчитывается автоматически и никаких дополнительных действий от вас не требуется. Если же вы вышли на пенсию досрочно, необходимо, чтобы вы представили в налоговый орган документ, подтверждающий право на получение льготы.

«СГ»: Изменится ли подход к сбору налогов после реформы системы местного самоуправления — выделения районов Самары в самостоятельные муниципальные образования?
— Нет, никаких перемен в самом процессе сбора налогов сейчас не предвидится. По нашей информации, единственное, что планируется, — это сделать сборы налога на имущество физических лиц источником пополнения бюджетов районных администраций. Соответственно, чем больше будет сумма собранного налога, тем больше средств будет на местах для решения текущих проблем и вопросов.

Справка «СГ»
Получить консультацию можно по бесплатному общефедеральному телефону контакт-центра ФНС России: 8-800-222-22-22

Транспортный налог в Самарской области в 2020-2020 г.

Порядок, ставки и сроки уплаты транспортного налога в Самарской области на 2020-2020 г. установлены Закон Самарской области от 06.11.2002 N 86-ГД «О транспортном налоге на территории Самарской области» (с соответствующими изменениями, действующими в 2020 г.). Он распространяется на все города области. Административный центр – Самара. Крупные города и населенные пункты: Тольятти, Сызрань, Новокуйбышевск, Чапаевск, Жигулёвск, Отрадный, Кинель, Похвистнево, Октябрьск, Безенчук, Нефтегорск, Кинель-Черкассы, Суходол, Рощинский, Усть-Кинельский, Алексеевка.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога в Самарской области

Налогоплательщики-организации в течение налогового периода уплачивают авансовые платежи по налогу, рассчитанных по истечении каждого отчетного периода в размере одной четвертой произведения соответствующей налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот. Отчетными периодами по налогу для налогоплательщиков-организаций признаются первый квартал, второй квартал, третий квартал. За транспортные средства налог уплачивается вне зависимости от того, эксплуатируются они или нет.

Организации уплачивают и исчисляют сумму налога и сумму авансового платежа по налогу самостоятельно. Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств. Авансовый платеж производится организациями в срок не позднее тридцатого числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

Сумма налога, подлежащая уплате по налоговой декларации, уплачивается в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц в Самарской области в 2020 году

  • за 1 квартал 2020 года — до 30 апреля 2020 года;
  • за 2 квартал 2020 года (6 месяцев) — до 30 июля 2020 года;
  • за 3 квартал 2020 года (9 месяцев) — до 30 октября 2020 года;
  • за 4 квартал и весь 2020 год — 01 марта 2020 года
  • Справочно. Транспортный налог за 2020 год организациями уплачивается до 01 марта 2020 года.

    Граждане уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

    Срок уплаты транспортного налога физическими лицами

    С 2016 года изменился срок уплаты налога на автомобили для физических лиц — теперь налог необходимо оплатить до 01 декабря (ранее срок уплаты устанавливался до 01 октября).

    Физическими лицами транспортный налог должен быть уплачен в общем порядке в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть налог на автомобиль за 2017 г. необходимо оплатить до 1 декабря 2020 г., за 2020 г. – до 1 декабря 2020 г. , а за 2020 год — до 1 декабря 2020 года. Если 01 декабря является нерабочим днем, срок уплаты переносится на ближайший рабочий день.

    Срок уплаты транспортного налога на автомобиль в Самарской области в 2020 году — до 02 декабря 2020 г. (налог уплачивается за 2020 г.)

    Неуплата налога в установленные сроки влечет за собой начисление пени в соответствии с действующим законодательством.

    Ставки транспортного налога в Самарской области

    Налоговые ставки по транспортному налогу на 2020-2020 год в Самарской области установлены в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортных средств, категории транспортных средств в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства или единицу транспортного средства в следующих размерах:

    Наименование объекта налогообложения Налоговая ставка (рублей) на 2015-2016 годы Налоговая ставка на 2017-2020, 2020 годы (рублей)
    Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 100 л.с. (73,55 кВт) включительно 16 16
    свыше 100 л.с. (73,55 кВт) до 120 л.с. (88,32 кВт) включительно 24 24
    свыше 120 л.с. (88,32 кВт) до 150 л.с. (110,33 кВт) включительно 33 33
    свыше 150 л.с. (110,33 кВт) до 200 л.с. (147,1 кВт) включительно 43 43
    свыше 200 л.с. (147,1 кВт) до 250 л.с. (183,9 кВт) включительно 75 75
    свыше 250 л.с. (183,9 кВт) 150 150
    Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 20 л.с. (14,7 кВт) включительно 7 10
    свыше 20 л.с. (14,7 кВт) до 35 л.с. (25,74 кВт) включительно 14 20
    свыше 35 л.с. (25,74 кВт) 33 50
    Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 200 л.с. (147,1 кВт) включительно 31 31
    свыше 200 л.с. (147,1 кВт) 85 85
    Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 100 л.с. (73,55 кВт) включительно 24 24
    свыше 100 л.с. (73,55 кВт) до 150 л.с. (110,33 кВт) включительно 40 40
    свыше 150 л.с. (110,33 кВт) до 200 л.с. (147,1 кВт) включительно 50 50
    свыше 200 л.с. (147,1 кВт) до 250 л.с. (183,9 кВт) включительно 65 65
    свыше 250 л.с. (183,9 кВт) 85 85
    Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) 25 25
    Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 50 л.с. (36,77 кВт) включительно 25 25
    свыше 50 л.с. (36,77 кВт) 50 50
    Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 30 л.с. (22,07 кВт) включительно 33 33
    свыше 30 л.с. (22,07 кВт) до 100 л.с. (73,55 кВт) включительно 51 51
    свыше 100 л.с. (73,55 кВт) 100 100
    Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 100 л.с. (73,55 кВт) включительно 100 150
    свыше 100 л.с. (73,55 кВт) 200 300
    Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):
    до 100 л.с. (73,55 кВт) включительно 125 188
    свыше 100 л.с. (73,55 кВт) 250 375
    Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) 67 67
    Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 24 24
    Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) 115 115
    Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) 669 669

    Рассчитать транспортный налог в Самарской области самостоятельно с помощью калькулятора очень просто. Для этого необходимо мощность Вашего автомобиля (в л.с.) умножить на ставку налога (второй столбик таблицы).

    Обратите внимание, при взимании налога на автомобиль применяются повышенные коэффициенты транспортного налога на дорогостоящие автомобили стоимостью более трех миллионов рублей.

    Внимание: в связи с тем, что окончательная сумма налога зависит от категории и марки автомобиля, его мощности, мы не рекомендуем пользоваться онлайн-калькуляторами. Наиболее верный расчет достигается простым умножением мощности автомобиля на ставку налога (с учетом повышающих коэффициентов на дорогостоящие автомобили).

    Льготы по транспортному налогу в Самарской области

    Законодательством области установлены льготные категории граждан и организаций, которые освобождены от уплаты налога либо платят его в меньшем размере. Разберемся, кто не платит транспортный налог в г. Самара и области.

    От уплаты транспортного налога освобождаются следующие категории налогоплательщиков:

  • ветераны боевых действий, а также военнослужащие, проходившие военную службу на территориях государств Закавказья, Прибалтики и Республики Таджикистан, а также выполнявшие задачи по защите конституционных прав граждан в условиях чрезвычайного положения и при вооруженных конфликтах;
  • граждане-чернобыльцы, подвергшиеся воздействию радиации, на которых распространяется действие Закона Российской Федерации «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС;
  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней, орденом Мужества;
  • инвалиды всех категорий (1, 2, 3 группы);
  • члены семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий;
  • Льготы для вышеуказанных категорий граждан предусмотрена только в отношении одного транспортного средства из каждой определенной ниже категории транспортных средств:

  • мотоциклы, мотороллеры с мощностью двигателя до 40 л.с. (до 29,4 кВт) включительно;
  • катера, моторные лодки с мощностью двигателя до 30 л.с. (до 22,07 кВт) включительно;
  • Также от уплате транспортного налога освобождены граждане, владеющие транспортными средствами, зарегистрированными в Государственной инспекции безопасности дорожного движения Министерства внутренних дел Российской Федерации по Самарской области, с мощностью двигателя до 80 л.с. (до 58,8 кВт) включительно и датой выпуска до 01.01.1991, не проходивших государственный технический осмотр транспортных средств в течение трех последних календарных лет.

    С 01 января 2016 года на территории Самарской области введены льготы по уплате транспортного налога для многодетных семей. Для многодетных льгота предоставляется только в отношении одного транспортного средства из каждой определенной ниже категории транспортных средств:

  • автомобилей легковых с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно (с 2020 года для многодетных льгота предоставлена в отношении автомобилей до 110 л.с. (до 80,91 кВт) включительно);
  • автобусов с мощностью двигателя до 150 л.с. (110,33 кВт) включительно.
  • От уплаты транспортного налога освобождаются следующие категории налогоплательщиков-организаций:

  • общественные организации инвалидов, использующие транспортные средства для осуществления своей уставной деятельности;
  • лизинговые организации;
  • сельскохозяйственные товаропроизводители, у которых удельный вес доходов от реализации сельскохозяйственной продукции в общей сумме доходов составляет 90 и более процентов — только в отношении грузовых автомобилей;
  • предприятия автомобильного транспорта, содержащие автоколонны войскового типа — в отношении автомобилей, входящих в состав автоколонн войскового типа;
  • организации-резиденты особой экономической зоны промышленно-производственного типа, расположенной на территории Самарской области, на пять лет со дня постановки на учет в регистрирующих органах транспортного средства, используемого для обеспечения деятельности на территории особой экономической зоны промышленно-производственного типа, в установленном законодательством Российской Федерации порядке, за исключением водных и воздушных транспортных средств.
  • Налогоплательщики – пенсионеры уплачивают транспортный налог со скидкой 50 %, то есть по ставке, равной одной второй утвержденной ставки – Льгота предусмотрена только в отношении одного транспортного средства из каждой определенной ниже категории транспортных средств:

  • автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно;
  • самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно.
  • Сельскохозяйственные товаропроизводители, у которых удельный вес доходов от реализации сельскохозяйственной продукции в общей сумме доходов составляет от 70 процентов включительно до 90 процентов, уплачивают транспортный налог по ставке, равной одной третьей ставки транспортного налога — только в отношении грузовых автомобилей.

    Для получения льготы необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением и документами, подтверждающими право на получение льгот.

    Разъяснения

    Как заполнить квитанцию на налог (форма ПД-4) и заплатить деньги по ней, если документ не был получен из налоговой инспекции. Сроки получения квитанций.

    Ряд налогов, которые должен платить человек, налоговая инспекция рассчитывает самостоятельно. Прежде всего это: транспортный налог, налог на имущество физических лиц и земельный налог. Рассчитав налог инспекция составляет специальное налоговое Уведомление. В нем сумма налога, которую нужно заплатить и ее расчет. Эти Уведомления инспекция рассылает по всем плательщикам налога ежегодно. Вместе с уведомлением человек получает и платежную квитанцию на уплату налога. Это форма № ПД-4 (налог). Квитанцию по налогу можно оплатить в любом отделении любого банка. Если уведомление было выслано в ваш адрес почтой оно считается полученным по окончании рабочих 6 дней с даты отправки (пункт 4 статьи 52 Налогового кодекса).

    В отношении налога на доходы инспекция квитанции не рассылает. Обычно человек должен его заплатить самостоятельно. Но если вы сдали декларацию о доходах и указали в ней налог к уплате, квитанция может быть вам выслана.

    Квитанция на транспортный налог

    Уведомление и квитанцию на оплату транспортного налога (форма ПД-4) вы должны получить не позднее чем за 30 дней до момента наступления крайнего срока для его уплаты (пункт 2 статьи 52 Налогового кодекса). При этом в Налоговом кодексе указано, что налог не должен уплачиваться позднее 1 декабря «года, следующего за истекшим налоговым периодом» (то есть прошедшим годом). Например, если вы платите налог за 2017 год, самый поздний срок для его уплаты — 1 декабря 2016 года. Это правило действует для всех регионов России. Оно определено пунктом 1 статьи 363 Налогового кодекса.

    Пример
    Человек является плательщиком транспортного налога.

    Если Уведомление на уплату налога не было вам выслано, то у вас нет и обязанности по его уплате. Но налоговики вправе вам направить «забытые» Уведомления сразу за 3 последних года, предшествующих их отправке. Например, в 2020 году они вправе потребовать уплаты транспортного налога и выслать вам квитанции за 2020, 2017 и 2016 годы.

    Квитанция на налог на имущество

    Уведомление и квитанцию на оплату налога на имущество (форма ПД-4) вы также должны получить не позднее чем за 30 дней до момента наступления крайнего срока для его уплаты (статья 52 Налогового кодекса). Крайний срок уплаты налога за предыдущий год — 1 декабря текущего года. Это установлено пунктом 1 статьи 409 Налогового кодекса. Соответственно Уведомление и квитанцию вы должны получить до 1 ноября. Это правило действует для всех регионов России.

    Пример
    Человек является плательщиком налога на имущество.

    Ситуация 2
    Нужно заплатить налог за 2017 год. Уведомление и квитанцию на налог (№ ПД-4 (налог)) он должен получить не позднее 1 ноября 2020 года, а заплатить налог не позднее 1 декабря 2020 года.
    ———————

    В отношении этого налога действует тот же порядок, что и по транспортному налогу. Если Уведомление на уплату налога не было вам выслано, то у вас нет и обязанности по его уплате. Но налоговики вправе вам направить «забытые» Уведомления сразу за 3 последних года, предшествующих их отправке. Например, в 2020 году они вправе потребовать уплаты налога на имущество и выслать вам квитанции за 2020, 2017 и 2016 годы.

    Квитанция на земельный налог

    Здесь действуют общие правила. Уведомление и квитанцию на оплату земельного налога (форма ПД-4) вы должны получить не позднее чем за 30 дней до момента наступления крайнего срока для его уплаты (пункт 2 статьи 52 Налогового кодекса). По Налоговому кодексу налог не должен уплачиваться позднее 1 декабря «года, следующего за истекшим налоговым периодом» (то есть прошедшим годом). Например, если вы платите налог за 2017 год, самый поздний срок для его уплаты — 1 декабря 2016 года. Это правило действует для всех регионов России. Оно установлено пунктом 1 статьи 397 Налогового кодекса.

    Пример
    Человек является плательщиком земельного налога.

    Ситуация 1
    Налог нужно заплатить за 2016 год. Уведомление и квитанцию на налог (№ ПД-4 (налог)) он должен получить не позднее 1 ноября 2017 года, а заплатить налог не позднее 1 декабря 2017 года.

    Ситуация 2
    Налог нужно заплатить за 2017 год. Уведомление и квитанцию на налог (№ ПД-4 (налог)) он должен получить не позднее 1 ноября 2020 года, а заплатить налог не позднее 1 декабря 2020 года.
    ———————

    Если Уведомление на уплату налога не было вам выслано, то у вас нет и обязанности по его уплате. Но налоговики вправе вам направить «забытые» Уведомления сразу за 3 последних года, предшествующих их отправке. Например, в 2020 году они вправе потребовать уплаты земельного налога и выслать вам квитанции за 2020, 2017 и 2016 годы.

    Как заплатить налог по квитанции

    Самый простой и оптимальный вариант — вы все бумаги получили вовремя и, соответственно, оплатили налог в срок. Однако так бывает далеко не всегда. Обычное дело — срок уплаты налога давно наступил и даже прошел, а квитанции по налогу нет. Причин может быть множество. Например, квитанция по налогу потерялась на почте или по ошибке ее выслали на чужой адрес. А долг по налогу «висит». Более того, по нему начисляется пеня. Что делать в такой ситуации? Как заплатить налог без квитанции?

    Возможны два способа:

  • первый — заполнить квитанцию самостоятельно;
  • второй — сформировать квитанцию через сайт налоговой службы.
  • Заполняем квитанцию на оплату налога ПД-4 самостоятельно

    Первое что нужно сделать — это зайти в любое отделение Сбербанка. Там вам нужно попросить квитанцию по форме № ПД-4 (налог) или № ПД-4. Вам дадут чистую квитанцию по налогу. Ее предстоит заполнить вручную. Сразу возьмите 5-6 бланков ПД-4. Правильно заполнить ее с первого раза практически никому не удается.

    Есть вариант попроще. Скачайте форму ПД-4 (налог) с нашего сайта (см. прикрепленный файл). Заполните квитанцию по налогу на компьютере или распечатайте и заполните в ручную. Наша квитанция меньше, чем лист бумаги на которой вы ее печатаете. Поэтому прежде чем отдавать ее операционисту банка вырежьте ее ножницами по контуру. В прикрепленном файле есть и образец уже заполненной квитанции по налогу.

    Правильно заполнить квитанцию на налог задача, скажем прямо, не из простых. Чтобы заполнить квитанцию нужно знать реквизиты платежа.

    Налоги должны быть перечислены:

  • налог на имущество — в налоговую инспекцию по месту нахождения недвижимости;
  • транспортный налог — в налоговую инспекцию по месту вашего постоянного жительства (постоянной прописки);
  • земельный налог — по месту нахождения земельного участка;
  • налог на доходы — в налоговую инспекцию по месту вашего постоянного жительства (постоянной прописки).
  • Как вы видите в отношении налога на имущество и земельного налога место вашего жительства никакого значения не имеет. Налоги перечисляются в инспекцию курирующую ту территорию, где находится недвижимость. Зачастую все перечисленные налоги перечисляют по месту жительства. Это, безусловно, возможно, если место жительства и нахождения недвижимости курируются одной и той же инспекцией. В любом другом случае — это ошибка! Поэтому платеж вам могут попросту не засчитать. После чего вы займетесь возвратом этих денег и их перечислением, но уже по новым, правильным, реквизитам.

    Чтобы заполнить квитанцию по налогу ПД-4 (налог) нужно узнать и заполнить следующие реквизиты:

    1. Наименование получателя платежа. Например, «Управление Федерального казначейства по г. Москве» или «Управление Федерального казначейства по Самарской области

    2. КПП — код причины постановки на учет получателя платежа. Это 9 цифр. Например, 772201001 или 631801001.

    3. ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика — получателя платежа. Это 10 цифр. Например, 7722093737 или 6318000010.

    4. Сокращенное наименование налогового органа. Например, «ИФНС № 22 по г. Москве» или «ИФНС по Советскому району г. Самары»

    5. Код ОКТМО — код по общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований получателя платежа. Это от 8 до 11 цифр. Например, 45395000 или 58623410336.

    6. Номер счета получателя платежа. Это 20 цифр. Например, 40101810800000010041 или 40101810200000010001

    7. Наименование банка получателя платежа. Например, «Отделение 1 московского ГТУ Банка России» или «ГРКЦ ГУ Банка России по Самарской области»

    8. БИК — банковский идентификационный код получателя платежа. Это 9 цифр. Например, 044583001 или 043601001.

    9. Наименование платежа. Например, «Транспортный налог за 2016 год» или «Налог на имущество физических лиц за 2016 год»

    Внимание!
    Перечисленные реквизиты получателя платежа (соответствующей инспекции) вы можете узнать воспользовавшись сервисом налоговой службы «Определение реквизитов ИФНС . «.

    7. КБК — код бюджетной классификации того налога, который вы перечисляете. Это 20 цифр. Например, 18210601010032000110 или 18210601020041000110 (у каждого налога он разный!)

    8. Ваша фамилия, имя и отчество

    9. Ваш адрес по месту постоянного жительства (постоянной прописки). Например, 109125, г. Москва, ул. Люблинская, дом 9, кв. 24

    10. Ваш ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика). Это 12 цифр. Например, 772605134609. Если вам неизвестен ваш ИНН воспользуйтесь нашим сервисом «Узнай совй ИНН». Он находится здесь:

    11. Сумма платежа (то есть сумма налога).

    Далее в квитанции на оплату налога поставьте вашу личную подпись и укажите текущую дату. Образец заполненной квитанции по налогу ПД-4 (налог) смотрите в прикрепленном файле.

    Ряд реквизитов, которые предусмотрены в квитанции по налогу ПД-4 (налог) при уплате налогов заполнять не обязательно. К ним относятся:

  • статус плательщика. Если банк требует указать статус плательщика пишите в этой графе цифру — 13. Она означает, что налог перечисляет «налогоплательщик — иное физическое лицо — клиент банка (владелец счета)»;
  • кор./сч.;
  • № л/с плательщика.
  • У разных налогов, пусть даже перечисляемых по форме ПД-4 через одну и ту же инспекцию, некоторые реквизиты формы могут быть разными. Например, КБК у каждого налога свой! Поэтому квитанция на транспортный налог и квитанция на имущественный налог будут различаться по заполнению.

    Возникает справедливый вопрос: где взять данные для заполнения квитанции по налогу? Казалось бы ответ очевиден — в Интернете. Не тут то было. В Интернете вы их не найдете. Пока есть только единственный вариант — при личном посещении налоговой инспекции. Эти реквизиты вывешены там на информационных стендах. Причем опять же посещать нужно не абы какую инспекцию, а именно ту, через которую вы будете платить налог (то есть при уплате транспортного налога — по месту жительства собственника; при уплате налога на имущество — по месту нахождения недвижимости; при уплате налога на доходы — по месту вашего жительства).

    Конечно самый оптимальный и наименее трудозатратный вариант использовать второй способ, то есть заполнить квитанцию через сайт налоговой службы.

    Заполняем квитанцию на оплату налога ПД-4 через сайт ФНС

    Для этого вам подойдет сервис «Заполнение платежного документа» (см. по ссылке).

    В форме, предлагаемой ФНС, вам нужно указать:

  • свой ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика). Если вам неизвестен ваш ИНН воспользуйтесь нашим сервисом «Узнай свой ИНН»;
  • свою фамилию;
  • свое имя.
  • Далее вам высветиться ваша задолженность по всем налогам, которая за вами числиться. Тут же будет указана ее сумма и название налога. Далее вам достаточно выбрать одну из двух форм оплаты:

  • наличный расчет:
  • безналичный расчет.
  • Если вы выбрали наличный расчет:

  • поставьте галочку возле того налога, который вы собрались оплатить;
  • поставьте галочку под надписью «Сформируйте платежные документы»
  • введите в поле под этой надписью свой адрес по месту постоянной регистрации (прописки) и нажмите кнопку «Сформировать» (правый нижний угол страницы).
  • В результате вам «выскочат» уже заполненные квитанции по налогам формы № ПД-4 (налог). Вам нужно их распечатать и оплатить в любом отделении любого банка.

    Портал «Ваши налоги»
    2020

    ____________________________________________________________________________________________________________________

    ВНИМАНИЕ!

    НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ «КОММЕНТИРОВАТЬ». ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА.
    ДЛЯ ВОПРОСОВ ЕСТЬ КНОПКА «ЗАДАТЬ ВОПРОС НА САЙТ».

    ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ

    Бонус на заправку

    Законопроект направлен в правительство и в прокуратуру Самарской области для внесения замечаний и предложений. Примечательно, что примерно год назад в стенах регионального парламента уже звучало предложение сделать поблажки для владельцев газовых авто. Депутаты предлагали ввести поправки в региональный закон и предусмотреть льготное налогообложение для организаций, использующих транспорт, работающий на природном газе. Но дальше рассмотрения на профильном комитете инициатива тогда не прошла.

    Теперь же региональные парламентарии аргументируют свою инициативу так: несмотря на то что в области принята и действует программа «Развитие рынка газомоторного топлива в Самарской области» (на 2014-2020 годы), не хватает действенных механизмов для стимулирования рынка техники, работающей на природном газе. В целом по региону на газе работает лишь незначительное число автобусов и коммунальной техники. Так, по госпрограмме на 2014-2020 годы в области было закуплено 250 автобусов и несколько десятков единиц спецтехники для ЖКХ. Развивается рынок газовых заправок.

    — С одной стороны, это положительная инициатива — природное топливо экологически чистое. Но с точки зрения экономики необходимо все просчитать. Ведь регион лишится части выплат от транспортного налога. Части рынка лишатся и нефтяники, — комментирует председатель комитета по промышленности Самарской Губдумы Вячеслав Малеев.

    Налог на прибыль в Самарской области в 2020 году

    В этой статье приведена информация о том, что такое налог на прибыль Самарской области, а также ставки и особенности регионального законодательства относительно уплаты этого сбора.

    Закон Самарской области о налоге на прибыль организаций

    Налог на прибыль — прямой налог, который исчисляется с полученных доходов. Ставки, характерные черты исчисления сбора для Самарской области, а также сроки уплаты регламентируются на законодательном уровне. Для многих организаций представлен ряд льготных тарифов, что оплатить налог на прибыль. Самара и область относятся к промышленно-производственной особой экономической зоне (ОЭЗ), поэтому в этом регионе выделены отдельные статьи сбора поступлений:

  • п. 1.2-1, 1.8, ст. 284 гл. 25 НК РФ, где указаны льготные и стандартные тарифы по сбору;
  • Постановление Правительства РФ № 974 от 28.09.2016, в котором объясняется, что Тольятти — территория-моногород, опережающая социально-экономическое развитие (ТОСЭР);
  • Закон Самарской области № 187-ГД от 07.11.2005 (изм. вст. в силу 19.02.2020) подробно разъясняет назначение тех или иных ставок для сбора.
  • А также общее законодательство РФ, касающееся обложения налогами всех регионов страны.

    ТОСЭР создают на 70 лет с разрешения Правительства РФ. Чтобы соответствовать требованиям вступления, предприятие должно:

  • вложить в капитал государства не менее 20 млн руб.;
  • заниматься особыми видами ОКВЭД;
  • в первое время после вступления в инвестиционный проект должно быть не меньше 20 рабочих мест;
  • территория должна строго вписываться в границы города Тольятти.
  • Объекты налогообложения

    Сбором с поступлений облагаются доходы организации, из которых вычтены расходы. Прибыль предприятий бывает двух видов:

  • реализационная: прибыль, которая поступила от прямых продаж продукции или услуг;
  • внереализационная: средства, поступившие от инвестиций, долевого участия в сторонних предприятиях, валютная разница, кредитные проценты и прочее.
  • Доходы исчислияются из суммы этих показателей и участвуют при расчете базы по налогу для определения суммы налога.

    Таким образом, согласно ст. 247 НК РФ, сбором облагаются средства, указанные в таблице ниже.

    Вид предприятия

    Доходы, подлежащие обложению налогом

    Российские компании — не участники консолидированной группы плательщиков

    Поступления, уменьшенные на затраты, которые произведены при реализации продукции и услуг

    Российские фирмы-участники консолидированной категории плательщиков сбора

    Сумма всех доходов, полученных членами консолидированной группы

    Иностранные компании, работающие на территории Самарской области через представительства

    Поступления, полученные через соответствующие представительства

    Прочие иностранные компании, находящиеся на территории Самарской области

    Дивиденды, прибыль от прав собственности на интеллектуальные объекты, процентные поступления от владения ценными муниципальными бумагами и прочие внереализационные средства

    Порядок уплаты

    Уплата налога на прибыль регламентируется ст. 287 НК РФ. Так, сумму нужно внести не позже отправки декларации по налогу с поступлений. А также не задерживаться со сроками, установленными на законодательном уровне. Особенности уплаты сбора:

  • если российская или зарубежная компания трудится в Самарском регионе, то оплатить сбор нужно не позже того дня, который следует за днем получения средств от иностранной фирмы.
  • при наличии филиалов, руководители подразделений вправе самостоятельно платить налог в местную ФНС. Но глава предприятия может взять эту ответственность на себя, уведомив об этом налоговую службу письменно;
  • новые предприятия, у которых прибыль в первый месяц составила более 5 млн руб. либо более 15 млн руб. за квартал, вносят авансовые средства с начала того месяца, который идет за месяцем, в котором было превышение.
  • Плательщик вправе внести исчисленную налоговую сумму в бюджет двумя способами:

    • через кассу сбербанка: платежную квитанцию выдает менеджер, а плательщик заполняет ее вручную. Деньги вносятся наличными либо средства списывают со счета, указанного в бланке;
    • через сервис Заплати налоги на официальном портале ФНС: платежка автоматически формируется при заполнении. Документ можно распечатать и пойти с ним в банк либо провести операцию на портале, нажав на кнопку «Оплатить». Средства спишутся с указанного счета.
    • Ставка налога на прибыль в Самарской области

      Стандартная ставка сбора с поступлений в Самарской области соответствует тарифу в остальных регионах страны — 20%, из которых 2% поступают в федеральный бюджет, 18% — в местный.

      Также с 1 января 2020 года на законодательном уровне местным властям запрещено самостоятельно устанавливать тарифы по налогу на прибыль. Даже льготные должны соответствовать цифрам из главы 25 НК РФ.

      Таким образом, в зависимости от категории предприятия, в Самарской области действительны два типа ставок:

      Как рассчитывается транспортный налог

      1. Кто обязан платить транспортный налог?

      Транспортный налог обязан платить каждый владелец автомобиля, мотоцикла, мотороллера, снегохода, водного или другого транспорта, если он не относится к льготным категориям.

      2. Как узнать размер моего транспортного налога?

      3. Как рассчитывается транспортный налог?

      Итоговая сумма транспортного налога рассчитывается, исходя из пяти критериев:

    • налоговой базы ;
    • доли налогоплательщика в праве собственности на транспортное средство (если собственник один — доля в праве принимается за единицу);
    • налоговой ставки ;
    • периода, за который рассчитан налог;
    • повышающего коэффициента (в отношении легковых автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с соответствующим годом выпуска).
    • Размер налога рассчитывается как произведение всех этих составляющих. Размер налога, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты указываются в едином налоговом уведомлении. Оно направляется налогоплательщику не менее чем за 30 дней до наступления срока платежа.

      4. Кому положены льготы на оплату транспортного налога?

      От уплаты транспортного налога освобождаются:

    • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденами Славы трех степеней, — за одно транспортное средство;
    • ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды Великой Отечественной войны — за одно транспортное средство;
    • ветераны боевых действий, инвалиды боевых действий — за одно транспортное средство;
    • инвалиды I и II групп — за одно транспортное средство;
    • бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны,— за одно транспортное средство;
    • один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенка-инвалида — за одно транспортное средство;
    • владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил (до 51,49 киловатта) включительно, — за одно такое транспортное средство;
    • один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство;
    • владельцы транспортных средств, относящиеся к другим льготным категориям .
    • Обратите внимание! Льготы не распространяются на легковые автомобили с мощностью двигателя свыше 200 лошадиных сил (свыше 147,1 киловатта), исключение — льготы для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье. Кроме того, льготы не распространяются на водные, воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани.

      Для оформления льготы вам потребуются:

    • заявление о предоставлении льготы;
    • документы, подтверждающие право на льготу.
    • Предъявить документы можно в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы».

      5. За какие транспортные средства не нужно платить налог?

      • весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 лошадиных сил;
      • легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 киловатта), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения;
      • промысловые морские и речные суда;
      • пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
      • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах;
      • транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
      • транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен (платить не нужно с месяца начала розыска соответствующего транспортного средства до месяца его возврата тому, на кого оно зарегистрировано), при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом или сведениями, полученными налоговыми органами от иных должностных лиц и учреждений;
      • самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
      • суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
      • морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
      • 6. Нужно ли самостоятельно сообщать в налоговую о своих транспортных средствах?

        Информацию о транспортном средстве, его характеристиках, владельце и сроках регистрации в налоговую инспекцию предоставляет орган, который проводит государственную регистрацию транспортных средств.

        Однако, если вы никогда не получали единого налогового уведомления и при этом не относитесь к льготным категориям, вы обязаны сообщить в налоговую о своем автомобиле (мотоцикле). Если вы не сделаете этого, с вас могут взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Такое правило действует с 1 января 2017 года.

        В налоговую нужно представить:

      • сообщение об имуществе (можно заполнить как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), так и в электронном виде, использовав специальную программу в личном кабинете налогоплательщика);
      • копию документа, подтверждающего государственную регистрацию транспортного средства.
      • Подать документы можно:

      • лично или через представителя (требуется нотариально удостоверенная доверенность) в удобную вам налоговую инспекцию или в любой центр госуслуг «Мои документы»;
      • по почте с описью вложения;
      • онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
      • 7. Как уплатить налог?

        Указанную в едином налоговом уведомлении сумму налога нужно уплатить не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом (налоговый период представляет собой один календарный год). Уплачивается налог не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления налогового уведомления. Вы также можете оплатить транспортный, земельный налог и налог на имущество физических лиц единым платежом.

        Уплатить налог можно:

      • лично (в банке);
      • онлайн при помощи специального сервиса на сайте ФНС.
      • На сайте налоговой службы также можно сформировать квитанцию для уплаты в банковском отделении. Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

        Узнать актуальные налоговые ставки можно на сайте ФНС.

        Где взять квитанцию на оплату налогов?

        В соответствии с действующим налоговым законодательством для россиян, являющихся физическими лицами, предусмотрена обязанность уплаты определенных налогов. Некоторые из них, в частности, транспортный и земельный налоги, а также на доходы и недвижимость (квартира и другое имущество), рассчитываются налоговой инспекцией. Для того чтобы контрагент смог их своевременно оплатить, он каждый год по почте получает соответствующее уведомление, из которого узнает сформировавшуюся на данный момент задолженность и сроки ее оплаты.

        При этом следует учитывать, что указанное уведомление должно приходить минимум за 30 суток до последнего срока уплаты каждого из перечисленных выше налогов. Главным документом, который получает по почте контрагент, является квитанция, что распечатывается отдельно по каждому платежу. Она необходима для получения реквизитов, по которым осуществляется уплата. Кроме того, данные из квитанции позволяют также узнавать при помощи онлайн сервисов на специализированных сайтах имеющиеся у физического лица задолженности по различным налогам, в частности, уже упоминавшимся, земельному, транспортному и остальным.

        Практически всегда квитанцию требуют, когда заполняют соответствующие документы для уплаты налогов в Сбербанке или других финансовых организациях.

        Где взять квитанцию на оплату транспортного налога

        Уведомление по почте, которое содержит в обязательном порядке и квитанцию, приходит каждому контрагенту от налоговой инспекции заранее, минимум за 30 суток до крайнего срока уплаты каждого налога. Учитывая, что данные платежи не должны осуществляться позднее 1 декабря того года, который следует непосредственно за отчетным, уведомление должно быть получено налогоплательщиком не позднее 1 ноября.

        Нередко складывается ситуация, когда уведомление и квитанция не приходят по почте в указанные сроки. В этом случае у физического лица нет обязанности уплаты данного налога. В свою очередь, сотрудники инспекции могут выставить «забытые» документы к оплате за три последних года.

        При желании контрагента осуществить предусмотренный законом платеж, квитанция может быть получена одним из двух способов:

      • личным посещением отделения инспекции, где по номеру ИНН и документу, удостоверяющему личность, будет сформирован дубликат утерянных документов;
      • с использованием сайта налоговой инспекции в режиме онлайн, где также по номеру ИНН и имеющейся задолженности, которую узнать несложно, будет сформирована новая квитанция со всеми требуемыми реквизитами. При необходимости не составит никакого труда распечатать ее.
      • Где взять квитанцию на оплату налога на доходы

        Уведомление и квитанция по налогу на доходы не всегда отправляется физическому лицу по почте, так как он зачастую платится контрагентом самостоятельно. Однако, если налоговая декларация была оформлена правильно и сдана вовремя, квитанция может быть сформирована и выслана по адресу физического лица, являющегося плательщиком налога.

        В противном случае не составляет никакой сложности самостоятельно сформировать необходимый для уплаты документ. Для этого можно воспользоваться теми же способами, которые были описаны в разделе про транспортный налог.

        На сайте налоговой службы находятся специальные вспомогательные онлайн программы, разработанные для упрощения составления налоговой декларации. С их помощью можно также достаточно просто сформировать необходимые для уплаты налога квитанции, которые затем распечатать.

        Фото. Онлайн сервис на сайте налоговой службы

        Также допускается личное посещение одного из отделений налоговой инспекции и формирование платежных документов с использованием ИНН и паспорта, удостоверяющего личность контрагента.

        Где взять квитанцию на оплату налога на недвижимость

        Уведомление о необходимости уплаты налога на недвижимость, так же как и земельного, причем вместе с квитанцией, должно быть получено физическим лицом, владельцем квартиры и земельного участка, не позднее 1 ноября того года, который следует непосредственно за отчетным. Сроки в данном случае являются общими для всех подобных налогов, которые рассчитываются и формируются самой налоговой службой.

        В случае неполучение уведомления и квитанции, обязанности по уплате налога у контрагента не возникает. Однако, физическое лицо может самостоятельно сформировать необходимые платежные документы, не дожидаясь момента, когда придет уведомление и квитанция по почте. Для этого контрагент может использовать один из двух потенциально возможных методов:

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *