Можно ли вернуть 13 от обучения в автошколе

Возврат налога за обучение в автошколе

Вы проходили обучение в автошколе? Отлично. Помимо того, что вы получили права и стали полноправным участником дорожного движения, вы можете получить еще и приятное дополнение в виде налогового вычета.

Для возврата подоходного налога за обучение в автошколе необходимо подать декларацию 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на получение вычета.

Документы для получения вычета за обучение в автошколе:

  1. декларация 3-НДФЛ за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  2. справка 2-НДФЛ с места работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
  3. копия договора с автошколой на обучение;
  4. копия лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  5. копия платежных документов, подтверждающих факт внесения оплаты за обучение;
  6. заявление на возврат НДФЛ.

Мнение Федеральной налоговой службы: в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 3266-1 статус образовательного учреждения обязательно указывается в его уставе. Право на ведение образовательной деятельности возникает у учебного заведения с момента выдачи лицензии. Таким образом, если гражданин обучался в образовательном учреждении, отвечающем вышеуказанным требованиям, то он соответственно имеете право на получение социального вычета на обучение в сумме фактически произведенных расходов на свое обучение. Основание – письмо ФНС России от 18.12.2009 г. № 3-5-04/1874.

Сдать декларацию 3-НДФЛ на обучение можно в течение всего года. Ограничений по сроку сдачи документов нет. А вот вернуть подоходный налог можно в течение трех лет с даты написания заявления на возврат НДФЛ. Если вы оплатили обучение в автошколе в 2020 году, значит, вы сможете вернуть налог по обучению за 2020 год в 2020, 2020 и 2021 годах. Если вы решите воспользоваться правом на вычет в 2022 году, то будет уже поздно.

Чтобы получить вычет на обучение в автошколе, надо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. В этом вам может помочь образец заполнения декларации 3-НДФЛ по обучению.

Кроме того, напоминаем, что заполнить декларацию 3-НДФЛ и получить налоговый вычет можно с помощью нашего сервиса «НДФЛка» При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы.

Как вернуть 13% за обучение в автошколе?

Налоговое законодательство позволяет возвратить часть средств, затраченных на обучение, своё или близких родственников. Возвращаемая часть равна размеру налога на доходы, который был уплачен лицом с суммы оплаты всего обучения. Поскольку размер подоходного налога в РФ равен 13%, то рассчитывать можно на то, что государство вернёт сумму, равную также 13% от всей оплаты обучения.

Например, человек заплатил за обучение 10 тысяч рублей. Подоходный налог с этой суммы составляет 1 тысячу 300 рублей. Именно на такой налоговый вычет и можно претендовать.

Существуют несколько моментов в налоговом законодательстве, которые нуждаются в уточнениях и разъяснениях:

  • законодательство не уточняет, какое именно обучение попадает под критерии возврата налога, то есть любой его вид (и учёба в автомобильной школе в том числе) может стать поводом претендовать на налоговый вычет;
  • в НК РФ содержится единственное требование к такому обучению – оно должно быть очным, занятия в автомобильных школах допускают единственную форму взаимодействия с обучающимися и это взаимодействие исключительно очное;
  • для того чтобы претендовать на вычет нужно иметь подтверждённый доход в сумме не меньшей, чем было затрачено на обучение, и с этого дохода должен быть удержан подоходный налог;
  • лица, не выплачивающие НДФЛ (это касается не только тех кто совсем не имеет работы или работает неофициально, но и, например, индивидуальных предпринимателей, для которых законом данный вид налога не предусмотрен), не могут рассчитывать на возврат 13% за обучение;
  • возврат налога возможен не только в отношении своего личного обучения, но и обучения детей, опекаемых, братьев или сестёр, в этом случае следует предусмотреть такой нюанс – договор на обучение должен быть составлен на имя того человека, который будет получать налоговый вычет;
  • предельный возраст для другого человека при возврате налога составляет 24 года, собственный возраст в этом случае законом не ограничивается.
  • Обычно много вопросов возникает относительно той суммы, которая может быть возвращена за обучение в автошколе. Юридический портал bukva-zakona.com считает необходимым разъяснить эту ситуацию.

    Если речь идёт о собственном обучении, то ежегодно вернуть можно подоходный налог, рассчитанный с суммы в 120 тысяч рублей. В эту сумму входят все допустимые случаи, при которых осуществляется налоговый возврат – обучение, лечение и так далее. Как правило, этой суммы вполне достаточно, чтобы возвратить средства в полном, допускаемом законом, объёме. Естественно, что человек должен иметь подтверждённый доход за год в размере не меньшем 120 тысяч рублей и с этой суммы должен быть удержан подоходный налог.

    Если речь идёт об обучении другого человека, например, детей, то максимальная сумма, с которой может быть возвращён 13% налог, составляет всего 50 тысяч рублей на каждого ребёнка. Если речь идёт только об обучении в автошколе, то этой суммы вполне достаточно. Но если кроме этого родители претендуют ещё на возврат налога за учёбу в высшем учебном заведении, то следует быть готовым к тому, что вернуть полностью налог не удастся.

    Порядок действий при возврате 13% за учёбу в автомобильной школе следующий.

    1. Сбор документов:
      • договор со школой, оформленный на имя того человека, который претендует на налоговые вычеты;
      • лицензия автошколы, возврат НДФЛ возможен только если обучение осуществляет лицензированное учебное заведение;
      • подтверждения об оплате учёбы (квитанции, чеки и так далее);
      • подтверждения родственных отношений, если речь идёт о возврате налога за обучение других людей;
      • справка о доходах (форма 2-НДФЛ), оформляется у работодателя;
      • заполненная форма 3-НДФЛ;
      • реквизиты банковского счёта, на который будет осуществлён возврат налога;
      • Подача документов в налоговую инспекцию. Весь пакет документов подлежит сдаче в налоговую службу и там же заявителю будет предоставлен ответ на его просьбу. Чаще всего отказы в выплате налога за учёбу в автомобильной школе происходят по причине неполного набора документов или неправильного их заполнения.
      • После приёма документов заявителю остаётся только дождаться, когда средства будут перечислены на его счёт.

        К числу других возможных причин для отказа в возврате налога относятся:

      • отсутствие лицензии у автошколы;
      • отсутствие подтверждённого дохода у заявителя или меньший, чем нужно размер дохода;
      • пропущенный срок для подачи заявления;
      • заявление о возврате налога в отношении лица, которое не предусмотрено НК РФ, например, жены или мужа.
      • Портал bukva-zakona.com напоминает, что предельным сроком, в течение которого можно заявить свои претензии на возврат налога, является трёхлетний период. То есть, в 2017 году можно претендовать на возврат налога за три предшествующих года.

        Сама процедура возврата подоходного налога не представляет сложностей, единственным затруднением может быть самостоятельное заполнение декларации формы 3-НДФЛ. Если самому заполнить её сложно, то можно воспользоваться услугами профессиональных юристов нашего портала.

        Налоговый вычет за обучение в автошколе

        Добрый день, уважаемый читатель.

        В этой статье речь пойдет о том, каким образом получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

        Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

        Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

        Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.

        Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

        Статья 219 налогового кодекса Российской Федерации:

        1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
        .
        2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

        Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
        .
        Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

        Итак, налоговый вычет можно получить:

      • за собственное обучение;
      • за обучение детей до 24 лет;
      • за обучение подопечных до 24 лет по очной форме обучения;
      • за обучение брата/сестры до 24 лет по очной форме обучения.
      • Поскольку обучение в автошколе в любом случае является очной формой обучения, то возместить деньги можно не только за свое обучение, но и за обучение детей, подопечных и братьев/сестер в возрасте до 24 лет.

        С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

        Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.

        Так что о получении социального вычета следует задуматься еще до заключения договора с автошколой.

        Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

        Все официальные автошколы имеют соответствующую лицензию и при необходимости могут сделать копию этого документа.

        Обратите внимание, существуют особенности получения вычета, которые не относятся к обучению в автошколе. Однако при получении вычетов за другие виды обучения их нужно учитывать:

        Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.

        Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;

        Максимальная сумма налога для возврата

        Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

        Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

        Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

        Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

        Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных — 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

        Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

        За собственное обучение 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей
        За обучение каждого ребенка 50 000 * 0,13 = 6 500 рублей

        Указанная сумма стоит того, чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ и отнести ее в налоговую инспекцию.

        Если на обучение в автошколе кандидат в водители затратил 40 000 рублей, то он сможет вернуть в налоговой НДФЛ в размере 5 200 рублей.

        Обратите внимание, максимальные суммы вычета за себя и за обучение детей не пересекаются.

        Например, если Вы потратили на собственное обучение 120 000 рублей, а на обучение каждого из двух детей по 50 000 рублей, то налог можно вернуть с 220 000 рублей.

        Документы для налогового вычета в 2020 году

        Документы, которые необходимы для получения вычета за обучение в автошколе:

      • Договор с автошколой.
      • Лицензия автошколы.
      • Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
      • Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
      • Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
      • Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
      • Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).
      • Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение

        Заполнение налоговой декларации подробно рассмотрено в отдельной статье. Ниже подробно будут рассмотрены только те вкладки программы, которые нужно заполнять при получении вычета за обучение.

        1. Установите программу «Декларация».

        2. Заполните вкладки «Задание условий» и «Сведения о декларанте».

        3. На вкладке «Доходы, полученные в РФ», следует ввести информацию о заработной плате в соответствии со справкой 2-НДФЛ.

        Сначала нужно добавить данные об организации, в которой Вы работаете. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в верхней части окна:

        В открывшемся окне следует заполнить поля в соответствии со справкой 2-НДФЛ, после чего нажать на кнопку «Да».

        После этого нужно добавить сведения о всех выплатах за предшествующий год. Для этого нужно нажать на зеленый плюс в нижней части окна:

        Все поля заполняются в соответствии со справкой 2-НДФЛ. Операцию следует повторить для всех доходов (заработной платы за каждый месяц, отпускных, больничных и других выплат).

        В завершение нужно заполнить нижнюю часть вкладки (также на основании справки 2-НДФЛ):

        4. Перейдите на вкладку «Вычеты» и в верхней части окна нажмите на кнопку «Социальные»:

        Если Вы хотите получить вычет за собственное обучение в автошколе, то следует заполнить поле «свое обучение». В это поле нужно внести полную сумму, потраченную на учебу, даже если она превышает 120 000 рублей. При формировании декларации цифра будет автоматически приведена к нужному виду.

        Если Вы хотите получить вычет за обучение ребенка в автошколе, то нужно нажать на зеленый плюс в правой части окна и ввести стоимость обучения в открывшемся окне. Здесь также нужно вводить полную стоимость обучения, даже если она превышает лимит в 50 000 рублей.

        В примере выше на собственное обучение в автошколе было потрачено 35 000 рублей, а на обучение ребенка в автошколе — 50 000 рублей.

        5. Сохраните декларацию (кнопка «Сохранить» в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:

        6. Часть декларации нужно заполнить от руки. А именно, в нижней части первого листа нужно заполнить поле «с приложением подтверждающих документов или их копий на . листах». В этом поле следует написать количество документов, прилагаемых к декларации.

        Кроме того, на всех страницах нужно поставить текущую дату и свою подпись.

        Заполнение заявления на возврат НДФЛ

        Для начала предлагаю Вам скачать бланк и образец заявления:

        Заявление на возврат НДФЛ заполняется следующим образом:

        1. Укажите в шапке наименование налоговой инспекции, в которую Вы подаете заявление. Узнать точное наименование можно на сайте налоговой инспекции. Данный вопрос подробно рассматривался в этой статье.

        2. Укажите в шапке собственные ФИО, ИНН и адрес. Эти данные можно взять с первой страницы сформированной ранее налоговой декларации.

        3. В тексте заявления укажите номер статьи (78), впишите слово «уплаченную», а также название дохода (налог на доходы физических лиц за 2016 год).

        4. Заполните поля КБК и ОКТМО. Эти значения можно взять на втором листе налоговой декларации (поля 020 и 030).

        5. Внесите в заявление сумму, подлежащую возврату. Она также приведена на втором листе декларации (поле 050).

        6. В нижней части декларации нужно указать данные банковского счета, на который налоговая вернет Вам деньги. Например, если у Вас есть банковская карта, то Вы можете получить реквизиты счета в ближайшем отделении Вашего банка.

        7. В нижней части заявления поставьте дату и подпись.

        После этого у Вас на руках оказались все документы, необходимые для получения вычета за обучение в автошколе. Осталось лишь подать их в налоговую инспекцию и дождаться возврата налога.

        Если Вы не хотите идти в налоговую, то декларацию можно подать в режиме онлайн:

        Срок давности возврата налога за обучение

        Срок подачи налоговой декларации за предшествующий год — 30 апреля (статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации):

        Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.

        Однако до 30 апреля декларацию нужно подать лишь в том случае, если в предшествующем году Вы получили доходы, за которые обязаны отчитаться.

        Например, если в 2016 году Вы продали автомобиль (получили доходы) и в этом же году Вы оплатили обучение ребенка в автошколе, то декларацию обязательно нужно подать до 30 апреля 2017 года.

        В том случае, если Вы не имели дополнительных доходов за прошлый год, декларацию на получение вычета можно подать и позже (статья 78 Налогового Кодекса РФ):

        7. Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

        Т.е. подать документы на возврат налога можно в течение 3-х лет.

        Например, в 2020 году можно получить вычет за обучение в автошколе, которое было пройдено в 2017, 2016 или 2015 году.

        Немногие знают, что часть денег, уплаченных за обучение в автошколе, можно вернуть. «Сколько?» — спросите вы. Целых 13%! На первый взгляд, это немного. А если учесть, что за обучение в автошколе вы заплатили, например, 30000 руб., возврат составит 30000х13%=3900 руб. Уверены, что вы найдёте, куда потратить законно возвращённые средства!

        И мы можем вам помочь в возврате налогового вычета!

        Давайте разберемся, как можно вернуть 13% за обучение в автошколе.

        Что такое налоговый вычет?

        Налоговый вычет в нашем случае – это возможность получить от государства назад часть ранее уплаченной суммы за обучение в образовательных учреждениях.

        Кто может получить налоговый вычет?

        Социальный налоговый вычет по расходам на обучение может получить физическое лицо — налогоплательщик, которое оплатило

      • собственное обучение по любой форме (дневная, вечерняя, заочная, иная);
      • обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
      • обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
      • обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
      • обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо не полнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
      • Уточним, в каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение:

        Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если

      • договор с автошколой составлен на ваше имя,
      • вы лично оплатили образовательные услуги в автошколе как официальном образовательном учреждении,
      • вы официально трудоустроены
      • и платите подоходный налог.
      • В том случае, если вы платите за своё обучение, при получении вычета нет ни возрастных ограничений, ни ограничений по форме обучения.

        Какие документы должна иметь автошкола, чтобы вы могли получить социальный вычет?

        Поскольку автошкола является образовательным учреждением, то она должна иметь лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг.

        Куда нужно обратиться за получением вычета за оплаченное обучение в автошколе?

        За получением вычета необходимо обратиться в налоговый орган по месту жительства, предоставив пакет документов.

        Какие документы надо предоставить в налоговую инспекцию для получения вычета?

        Для получения налогового вычета за свое обучение необходимо подготовить следующий пакет документов:

      • Заполненную налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Её можно скачать с сайта ФНС www.nalog.ru.
      • Справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.
      • Копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг. Наличие договора определяет то лицо, которое платит за обучение. Проверьте, чтобы в договоре была указана стоимость и форма обучения. В случае последующего увеличения стоимости обучения возьмите копию документа, подтверждающего это увеличение, например, дополнительное соглашение к договору с указанием стоимости обучения. Если в договоре не прописана форма обучения, возьмите в образовательном учреждении справку о форме обучения.
      • Копию лицензии автошколы (в случае, если в договоре об обучении отсутствует ссылка на лицензию).
      • Копии платёжных документов, которые подтверждают, что вы сами платили за обучение (чеков, платёжных поручений, приходно-кассовых ордеров и т.п.). В этих документах должны быть указаны ваши персональные данные.
      • Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры, необходимо дополнительно к выше перечисленным предоставить копии следующих документов:

      • Справка об очной форме обучения в данном году. Это необходимо, если в договоре не указана форма обучения.
      • Свидетельство о рождении ребенка.
      • Документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного).
      • Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры). Это могут быть ваши свидетельства о рождении.
      • К вышеуказанному пакету документов необходимо приложить заявление о возврате НДФЛ с указанием реквизитов банковского счета, на который следует перечислить возвращаемые налогоплательщику денежные средства.

        Есть ли какие-то ограничения по сумме?

        Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета — 50 000 рублей в год.

        120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии).

        Сколько можно вернуть?

        Если вы полагаете, что возврату подлежит максимальный размер вычета — вы заблуждаетесь. На самом деле, возвращается только сумма излишне уплаченного налога, то есть 13% от суммы потраченных средств, но не более 15 600 руб. (т.е. не более 13% от максимального размера вычета: 120 000 руб. х 13% = 15 600 руб.).

        Вспомним уже приведенный выше пример: если за обучение в автошколе вы оплатили 30000 руб., то вернете 30000 х 13% = 3900 руб.

        Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

        Можно вернуть деньги за обучение только за те годы, когда была произведена оплата. При этом, подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили обучение в 2016 году, то вернуть деньги сможете только в 2017.

        Налоговая инспекция предоставит налогоплательщику-заявителю социальный налоговый вычет, если он обратится не позднее 3 лет от даты перечисления средств в качестве оплаты за обучение.

        Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки (п.6 ст.78 Налогового кодекса).

        Налоговый вычет не полагается, если:

        Источник ваших доходов – выигрыши, призы, дивиденды и т.п., т.е. доходы, с которых не платился налог 13%.

        Вы не являетесь налоговым резидентом РФ.

        Предприятие, на котором вы работаете, взяло на себя оплату за ваше обучение, и вы эти расходы предприятию не возместили.

        Учеба оплачивалась с помощью материнского капитала, который не облагается налогом.

        Вы оплачивали обучение супруги!

        Важно:

      • Перед заключением договора с автошколой поинтересуйтесь о наличии лицензии, что в дальнейшем позволит вам вернуть 13% от суммы средств, затраченных на обучение.
      • Правильно составьте договор с автошколой, оформив его на то лицо, которое будет претендовать на вычет – это можете быть лично вы или ваши родители, в зависимости от того, сколько вам лет, и кто является налогоплательщиком.
      • При оформлении договора на ребенка, сделать возврат ранее уплаченных налогов родители не смогут. Такие документы должны быть составлены родителем, опекуном, попечителем-налогоплательщиком (Письмо Минфина РФ № 03-04-05/50508 от 22.11.2013 г.).
      • Все платежные документы также должны быть оформлены на физическое лицо — налогоплательщика, на имя которого составлен договор с автошколой, а не на лицо, за которое производилась оплата обучения. Храните эти документы, пока не получите налоговый вычет!
      • При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
      • Мы поможем вам вернуть 13% от стоимости обучения! Приходите!

        Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

        Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.

        Содержание

        Кто может получить налоговый вычет

        Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство.

        Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

        Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс. Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход. Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

        Какую сумму удастся вернуть

        Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.

        Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.

        Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.

        Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.

        Какие документы нужны для получения налогового вычета

        Перечень необходимых документов включает в себя:

      • паспорт;
      • договор с автошколой;
      • лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
      • квитанция, подтверждающая оплату обучения;
      • свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
      • справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
      • декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
      • заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).
      • Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение. Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

        Как оформить декларацию 3-НДФЛ

        Во-первых, можно воспользоваться услугами налоговой (ФНС) по месту постоянной регистрации лица, на которого будет оформлен вычет. Во-вторых, можно оформить декларацию на месте работы. Для этого обратитесь в отдел бухгалтерии.

        Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.

        Средства, которые вы вернете за обучение в автошколе, можно вложить в покупку машины. Как выбрать автомобиль, мы подробно рассказываем в разделе «Покупка автомобиля». А в блоге представляем подробные обзоры и сравнения автомобилей.

        Если вы уже определились с моделью, проверьте историю машины по VIN- или госномеру. Подробный отчет отразит следующую информацию:

      • попадал ли автомобиль в аварии;
      • нуждается ли он в ремонте;
      • каков реальный пробег;
      • имеет ли дубликат ПТС и ограничения ГИБДД;
      • числится ли в угоне или залоге;
      • есть ли у неоплаченные штрафы.
      • Вы узнаете всю правду о понравившемся авто и не купите проблемную машину.

        Как вернуть 13% за автошколу?

        Налоговый вычет при обучении в автошколе.

        Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.

        Юридическое основание

        Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
        «Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

        Кто может получить налоговый вычет?

        Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму. И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

        Как получить налоговый вычет?

        Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

      • письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
      • заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год;
      • справку из бухгалтерии по месту работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (2-НДФЛ);
      • копию договора на обучение;
      • копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
      • платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
      • И, наконец, последнее – идти и выстаивать очередь в налоговой совсем необязательно, собранные документы можно выслать заказным письмом.
      • Более подробную информацию можно получить непосредственно в самой налоговой инспекции.

        Положительный опыт возврата НДФЛ:

      • Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
      • Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
      • Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
      • Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
      • Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.
      • Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
        Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

        С уважением Валерий Сынтин.

        Как вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе

        После того, как обучение в автошколе закончится и вы получите долгожданные водительские права, вы можете получить налоговый вычет. Иными словами вернуть 13% от потраченной суммы.

        В этой статье мы разберем, как вернуть деньги за автошколу и что для этого нужно. Также расскажем о том, как можно вернуть более, чем 13% от стоимости обучения.

        Условия оформления налогового вычета

        Перед тем, как вернуть деньги за обучение в автошколе, следует разобраться с тем, что для этого нужно:

        • необходимо, чтобы автошкола имела лицензию, которая подтверждает ее право на проведение обучения (говоря проще, автошкола должна быть легальной);
        • вы должны работать официально и платить подоходный налог государству (неработающие лица не могут оформить налоговый вычет за обучение);
        • нужно сохранить документы подтверждающие оплату обучения в автошколе и подать их вместе с заявлением в течение 3х лет с момента окончания автошколы.
        • Как вернуть налоговый вычет за обучение несовершеннолетнего родственника?

          Чтобы получить часть средств, потраченных на обучение своего ребенка, необходимо оформить договор на родителя, который официально трудоустроен и выплачивает налог государству.

          Какую сумму удастся вернуть?

          На руки вы получите 13% от потраченной на обучение суммы.

          Но стоит отметить, что возврат части денег возможен, если расход (за обучение) не превышает 120 тыс. руб — то есть, если за обучение вы заплатили 140 тыс. руб., то сумма, с которой будет возвращён процент – все равно 120 тыс. руб.

          Существует также ограничение на возврат подоходного налога при обучении детей. Если вы хотите вернуть 13% от стоимости обучения ребенка в автошколе, то максимальной суммой, с которой будет возвращен процент будет 50 тыс. руб.

          Как вернуть 13% от стоимости обучения?

          Как вернуть деньги за автошколу в налоговой? Для этого следует собрать ряд документов:

        • паспорт гражданина РФ;
        • копия лицензии автошколы;
        • договор, который вы заключали при поступлении на обучение;
        • квитанции, которые подтверждают произведенную оплату;
        • если планируете получить деньги за ребенка, тогда нужно прикрепить его свидетельство о рождении;
        • справка о доходах за 1 год (НДФЛ-1);
        • декларация НДФЛ-3 (оформляется в налоговой по месту жительства или в рабочей бухгалтерии);
        • заявление на возврат 13% от потраченной стоимости обучения.

        Можно ли подать заявление через интернет?

        Поездка в налоговую занимает много времени — вам необходимо добраться до учреждения, дождаться своей очереди, подать заявление. Чаще всего время работы налоговиков совпадает с нашим, поэтому необходимо также отпроситься с работы, что не всегда возможно.

        Гораздо удобнее подать заявление на возврат 13% от стоимости обучения через интернет. Вам необходимо отсканировать все перечисленные выше документы и загрузить в Личном кабинете налогоплательщика на сайте https://lkfl2.nalog.ru. Декларацию 2-НДФЛ вы также можете быстро и бесплатно подать на этом портале.

        Куда пойти учиться в СПб, чтобы можно было вернуть 13% от обучения?

        Автошкола «Вираж» имеет все необходимые лицензии, для того чтобы наши ученики могли обратиться в налоговую инспекцию за вычетом в размере 13%. Перед началом обучения мы заключаем договор.

        Также обращаем ваше внимание, что у нас вы можете пройти бесплатный пробный урок по теории – это поможет вам понять, подходит ли вам наша методика обучения или нет. Для получения более подробной информации об автошколе, свяжитесь с нами любым удобным для вас способом.

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *