Отчетность цб рф.

Отчетность ЦБ РФ

Отвечаем на вопросы

Илья Плюшкин

Руководитель Управления продаж

+7 (495) 651-84-84

Задать вопрос

Публикации

Все публикации

«Нам удалось создать комфортную обстановку
для работы комиссии Центрального Банка,
в том числе благодаря использованию ПрограмБанк.АБС»

В ПрограмБанк.АБС предусмотрено формирование всего пакета регламентированной отчетности для Центрального Банка.
Формирование регламентированной отчетности производится на основании различных законодательных актов ЦБ РФ, в том числе:

  • Положения от 16 июля 2012 года №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
  • Положения от 10 февраля 2003 года №215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
  • Положения от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
  • Положения от 7 августа 2009 г. №342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций».
  • Положения от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
  • Инструкции от 15 июля 2005 года №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчёта и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».
  • Указания от 12 ноября 2009 года №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
  • Указания от 4 сентября 2013 года №3054-У «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности».
  • Положения от 28 декабря 2012 года №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» и т.д.
  • Инструкции от 03 декабря 2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков».
  • Указания от 12 ноября 2009 года №2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
  • Положения от 28 декабря 2012 года №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» и т.д.

Для формирования отчетности используется общая технология платформы Програмбанк.Омега, позволяющая переходить от синтетических отчетов к аналитическим, осуществлять межформенный контроль, настраивать отчетность в соответствии с учетной политикой банка и др.

Формы отчетности ЦБ

Предусмотрен выпуск следующих видов обязательной отчетности:


    — Официального баланса с возможностью гибкой настройки правил округления.
    — Приложения 1-6 к Расчету размера регулирования обязательных резервов в ЦБ РФ (ФОР).
    — Приложения 6, 7, 8, 9, 13, 14 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях (Положение 302-П).
    — Отчетности по инструкции 110-И «Об обязательных нормативах банков» (расчет обязательных нормативов; расшифровки отдельных балансовых счетов; формы 153, 135).
    — Расчета собственных средств (капитала) (Положение 215-П).
    — Отчетов по бюджетной статистике (формы 901, 902, 904).
    — Бухгалтерской, финансовой, статистической и иной отчетности, предоставляемой в ЦБ РФ (согласно Указанию 2332-У), в том числе:

Ежедневной:

  • Форма 652 «Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов».

Пятидневной:

  • Форма 301 «Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации».
  • Декадной:

    • Форма 634 «Отчет об открытых валютных позициях».
    • Месячной:

        • Форма 101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации».
        • Форма 110 «Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках».
        • Форма 115 «Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности».
        • Форма 118 «Данные о концентрации кредитного риска».
        • Форма 125 «Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения».
        • Формы 128 и 129 «Данные о средневзвешенных процентных ставках» по кредитам (128) и депозитам и вкладам (129).
        • Форма 155 «Сведения о резервах на возможные потери».
        • Форма 156 «Сведения об инвестициях кредитной организации».
        • Форма 157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации».
        • Форма 202 «Отчет о кассовых оборотах».
        • Форма 401 «Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях».
        • Форма 402 «Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами».
        • Форма 501 «Сведения о межбанковских кредитах и депозитах».
        • Форма 601 «Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте».
        • Форма 603 «Сведения об открытых корсчетах и остатках средств на них».
        • Форма 664 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках».

        • Квартальной:

          • Форма 102 «Отчет о прибылях и убытках кредитной организации».
          • Форма 251 «Структура платежей кредитной организации (ее филиала)».
          • Форма 302 «Сведения о кредитах и задолженности по кредитам».
          • Форма 345 «Данные о ежедневных остатках, подлежащих страхованию».
          • Форма 407 «Сведения о переводах физических лиц из РФ и переводах в РФ в пользу физических лиц».
          • Форма 806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)».
          • Форма 807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)».
          • Форма 808 «Отчет об уровне достаточности капитала».

            Полугодовой:

              Форма 212 «Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами».

              Для формирования сводной отчетности многофилиального банка реализованы процедуры закачки и хранения информации, а также формирования отчетности как по банку в целом, так и по выбранному списку филиалов (точек, подразделений).

              Отчетность

              Отчетность кредитных организаций*

              Документ Вид документа Название Вестник Банка России Структурированное описание внесенных изменений
              номер дата
              № 4927-У 08.10.2020 Указание О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации Структурированное описание изменений, внесенных в отчетность кредитных организаций Указанием Банка России № 4927-У
              № 4212-У 24.11.2016 Указание О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации ВБР № 12–13 (1846–1847), 27.01.2017
              № 4302-У 27.02.2017 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» ВБР № 34 (1868), 05.04.2017
              № 4637-У 06.12.2017 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» ВБР № 6-7 (1960-1961), 29.01.2020 Структурированное описание изменений, внесенных в отчетность кредитных организаций Указанием Банка России № 4637-У
              № 2851-У 16.07.2012 Указание О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации ВБР № 55 (1373), 19.09.2012
              № 4339-У 04.04.2017 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 16 июля 2012 года № 2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» ВБР № 43 (1877), 04.05.17
              № 1546-У 24.01.2005 Указание О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации ВБР № 12 (810), 02.03.2005
              № 1898-У 06.11.2007 Указание О внесении изменений в Указание Банка России от 24 января 2005 года № 1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации» ВБР № 67 (1011), 05.12.2007

              * Основные документы выделены жирным шрифтом.

              Адрес: ул. Неглинная, 12, Москва, 107016

              Телефоны: (для бесплатных звонков из регионов России),
              (круглосуточно),

              Отчетность в ЦБ РФ

              Порядок формирования и отправки сведений

              Чтобы сформировать статистическую форму 1-ПИ:

            • Загрузите файл отчёта;
            • Заполните форму согласно указаниям Банка России

              Форму отчёта и указания банка можно найти на сайте ЦБ РФ https://www.cbr.ru:

              • В левой части главной страницы меню «Статистика»;
              • «Статистический учёт прямых инвестиций»;
              • «Шаблон формы федерального статистического наблюдения 1-ПИ «Сведения об остатках и потоках прямых инвестиций в Российскую Федерацию из-за рубежа и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж»;
              • o «Указание Банка России от 28 декабря 2014 года № 3519-У «Об утверждении порядка представления в Банк России первичных статистических данных о прямых инвестициях»;
              • Нажмите «Проверить форму»;
              • Импортируйте файл отчёта в «Такском-Доклайнер» или «Онлайн-Спринтер»;
              • Выделите файл и нажмите «Отправить».
              • Подключение услуги «Обмен электронными документами с ЦБ РФ»

                Статистическую форму «1-ПИ» представляют юридические лица, получающие инвестиции из-за рубежа и инвестирующие за рубеж, в соответствии с Указанием Банка России от 28 декабря 2014 года № 3519-У «Об утверждении порядка представления в Банк России первичных статистических данных о прямых инвестициях».

                Чтобы подключить услугу:
                1. Оформите заявку через «Личный кабинет»:

              • На вкладке «Управление услугами» перейдите по ссылке «Обмен электронными документами с Центральным банком Российской Федерации» и подтвердите согласие с условиями подключения услуги;
              • Заполните форму заявки и отправьте ее в «Такском». В ответ на ваш абонентский ящик поступит подтверждение того, что она принята. Если реквизиты указаны в заявке некорректно, вы получите уведомление с указанием причины ее отклонения.
              • Подключить услугу в указанную вами дату возможно, если:

              • У вас есть действующий договор на обслуживание в нашей компании.
              • Ваш тарифный план позволяет подключить направление обмена с Центробанком России.
              • После обработки заявки вам в системный ящик поступит уведомление о подключении услуги «Обмен электронными документами с ЦБ РФ». Его можно просмотреть:
                В программе «Такском-Доклайнер» — на вкладке «Почта» в разделе «Рассылка».

                1. В программе на панели управления нажмите кнопку «Настройки»;
                2. В открывшемся окне нажмите «Настроить организацию через интернет» — «Получить настройки через интернет»;
                3. В появившемся окне выделите личный сертификат для вашей организации и нажмите кнопку «Выбрать»;
                4. После того как автоматическая настройка закончится, появится окно «Обновление настроек». В нем нажмите кнопку «Обновление завершено!»;
                5. В окне настроек нажмите кнопку «Сохранить».
                6. По всем возникающим вопросам вы можете обратиться в отдел работы с партнёрами по тел. (495) 739–42–32 или на e-mail [email protected]

                  Отключение услуги «Обмен электронными документами с ЦБ РФ»

                  Чтобы отключить услугу:

                  1. Оформите заявку через «Личный кабинет»

                7. на вкладке «Управление услугами» напротив блока «ЦБ РФ» перейдите по ссылке «Отключить» и подтвердите согласие с порядком изменения параметров электронного документооборота;
                8. заполните форму заявки и отправьте её в «Такском». На ваш абонентский ящик поступит подтверждение того, что она принята. Если реквизиты указаны в заявке некорректно, вы получите уведомление с указанием причины её отклонения.
                9. После обработки заявки в системный ящик поступит уведомление об отключении услуги «Обмен электронными документами с ЦБ РФ». Его можно просмотреть:
                  в программе «Такском-Доклайнер» — на вкладке «Почта» в разделе «Рассылка».

                  Смена направления обмена с ЦБ РФ

                  Если у вас изменился КПП, смените направление обмена с Центробанком России:

                  1. Оформите заявку через «Личный кабинет»:

                10. На вкладке «Управление услугами» напротив блока «ЦБ РФ» перейдите по ссылке «Изменить» и подтвердите согласие с порядком изменения параметров электронного документооборота.
                11. Заполните форму заявки и отправьте ее в «Такском». На ваш абонентский ящик поступит подтверждение того, что она принята. Если реквизиты указаны в заявке некорректно, вы получите уведомление с указанием причины ее отклонения.
                12. Текст
                13. После обработки заявки в системный ящик поступит уведомление о подключении услуги «Обмен электронными документами с ЦБ РФ» с новыми параметрами. Его можно просмотреть:
                  В программе «Такском-Доклайнер» — на вкладке «Почта» в разделе «Рассылка».

                  2. Настройте программное обеспечение.
                  Если вы используете «Такском-Доклайнер»

                14. в программе на панели управления нажмите кнопку «Настройки»;
                15. в открывшемся окне нажмите «Настроить организацию через интернет» — «Получить настройки через интернет»;
                16. в появившемся окне выделите личный сертификат для вашей организации и нажмите кнопку «Выбрать»;
                17. после того как автоматическая настройка закончится, появится окно «Обновление настроек». В нем нажмите кнопку «Обновление завершено!»;
                18. в окне настроек нажмите кнопку «Сохранить».
                19. Отчетность и контроль за Банком России

                  Банк России осуществляет свою деятельность независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. При этом Центральным банк отчитывается за свою деятельность перед Государственной думой РФ ежегодно не позднее 15 мая следующего года в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

                  Годовая отчетность Центрального банка состоит из следующих документов:

                  — отчет о деятельности Банка России, в том числе перечень мероприятий по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, и анализ выполнения ее основных параметров;

                  — анализ состояния экономики, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы, валютного положения и платежного баланса Российской Федерации;

                  — годовая финансовую отчетность Банка России;

                  — аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России;

                  — заключение Счетной палаты Российской Федерации по результатам проверки счетов и операций Банка России.

                  При этом годовая финансовая отчетность включает:

                  — годовой баланс, счет прибылей и убытков, в том числе отчет о полученной прибыли и ее распределении;

                  — отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Банка России;

                  — отчет об управлении Банком России ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества Банка России;

                  — отчет о расходах на содержание служащих Банка России;

                  — отчет об исполнении сметы капитальных вложений;

                  — отчет об объеме сделок, совершенных Банком России на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

                  В свою очередь, государственная дума направляет отчетность президенту РФ и правительству, а также дает свое заключение до 1 июля следующего за отчетным года.

                  По закону Центральный банк обязан ежемесячно публиковать только следующие данные: баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные об операциях.

                  На практике финансовая деятельность Банка России досконально изучается исключительно аудиторской компанией (в 2010 году — ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит»). Кроме того, она может быть проверена Счетной палатой РФ, но, согласно Федеральному закону, «указанные проверки осуществляются в соответствии с решениями Государственной Думы, принимаемыми только на основании предложений Национального банковского совета».

                  Таким образом, законодательные и исполнительные органы государственной власти могут влиять на деятельность Банка России только одним способом: делегируя или отзывая (в случае нарушения закона или через добровольную отставку) членов совета директоров или председателя.

                  Информация по кредитным организациям

                  Внимание! С 1 февраля 2017 года эмиссионные документы кредитных организаций, подлежащие в соответствии с пунктом 1.1 Инструкции Банка России от 27.12.2013 № 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации» регистрации в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций, в связи с его ликвидацией необходимо представлять в Департамент корпоративных отношений.

                  Перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 24.12.2011 № 1121 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах» по состоянию на:

                  Перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 27.01.2012 № 38 «Об утверждении Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации» по состоянию на:

                  Перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 31.12.2010 № 1225 «О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования» по состоянию на:

                  Перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 24.12.2012 № 1396 «Об утверждении Правил формирования, размещения и расходования резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» по состоянию на:

                  Перечень кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 10.07.2020 № 806 «Об утверждении требований к кредитным организациям на территории Российской Федерации, в которых государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», государственная корпорация — Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства, Государственная корпорация по содействию разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции «Ростех», Государственная корпорация по атомной энергии «Росатом», Государственная корпорация по космической деятельности «Роскосмос», Государственная компания «Российские автомобильные дороги» и публично-правовые компании вправе открывать банковские и иные счета и с которыми эти государственные корпорации, государственная компания и публично-правовые компании вправе заключать договоры банковского вклада (депозита), и внесении изменений в Правила инвестирования временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании» по состоянию на:

                  FLEXTERA BI «Отчетность ЦБ РФ» обеспечивает комплексное решение задач, связанных с формированием отчетности для Центрального Банка Российской Федерации. Это решение — результат многолетнего опыта компании «Диасофт» в автоматизации учетных и отчетных операций в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учёта.

                  Решение FLEXTERA BI «Отчетность ЦБ РФ» построено на базе Аналитического центра FLEXTERA BI в открытой архитектуре с применением технологии витрин данных.

                  В данном аналитическом приложении реализовано формирование всех требуемых ЦБ РФ отчётов (более 80-ти форм, кодов и нормативов).

                  FLEXTERA BI «Отчетность ЦБ РФ» включает в себя:

                  модель данных для построения отчетных форм и формирования отчётности для ЦБ РФ;

                  алгоритмы расчета финансовых показателей отчетов;

                  правила межформенного и внутриформенного контроля;

                  шаблоны отчетных форм;

                  настройки экспорта отчетных форм в формат KLIKO;

                  возможность неоднозначной трактовки требований регулятора.

                  Расчет каждой отчетной формы производится в несколько этапов с сохранением промежуточных результатов в таблицах промежуточных финансовых показателей. Таким образом, пользователь может контролировать и корректировать порядок расчёта данных на любом этапе.

                  Поставка витрины данных может включать как полный пакет отчетных форм, так и отдельные формы, выбранные заказчиком.

                  Алгоритмы формирования отчетных форм предусматривают формирование отчетности как в стандартном режиме (сдача форм за прошедший отчётный период), так и в режиме годового отчета (с учётом документов СПОД).

                  Решение поддерживает следующие законодательные акты:

                  Указание Банка России № 4212-У от 24 ноября 2016 года «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

                  Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П «Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»

                  Положение Банка России № 507-П от 1 декабря 2015 года «Положение об обязательных резервах кредитных организаций».

                  Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И «Об обязательных нормативах банков».

                  Инструкция Банка России от 28.12.2016 N 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями».

                  Указание Банка России № 3054-У от 4 сентября 2013 года «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности».

                  Положение Банка России № 395-П от 28 декабря 2012 года «Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)».

                  Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

                  Положение Банка России № 611-П от 23 октября 2011 года «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

                  Для получения дополнительной информации можете задать вопрос нашим специалистам.

                  Обязательные нормативы ЦБ РФ в августе нарушали 14 банков — отчетность

                  МОСКВА, 25 сен /ПРАЙМ/. Обязательные нормативы Банка России в августе нарушали 14 российских банков, при этом все они проходили процедуру финансового оздоровления, свидетельствует отчетность банков, размещенная на сайте ЦБ.

                  Из этого числа 13 кредитных организаций, нарушивших нормативы регулятора, санируются с участием Агентства по страхованию вкладов (АСВ) — это Балтинвестбанк, ВУЗ-банк, Мособлбанк, Инвестторгбанк, Газэнергобанк, Генбанк, Вокбанк, Крайинвестбанк, банк «Пересвет», «Таврический», «Тимер банк», «Финанс бизнес банк» и Экономбанк.

                  Еще одна кредитная организация, нарушившая в августе нормативы ЦБ, санировалась Фондом консолидации банковского сектора (ФКБС) — банк «Траст». При этом ФКБС прекратил исполнять функции временной администрации для управления «Трастом» с 13 июня 2020 года.

                  Кроме того, в августе норматив достаточности базового капитала опускался ниже 7% у Почта-банка, МТС-банка, банка «Восточный» и у «Плюс Банка».

                  Московский индустриальный банк после 25 июля перестал нарушать нормативы, тогда как он постоянно нарушал их с февраля 2020 года. Банк был санирован ФКБС 22 января 2020 года. Причина прекращения нарушения им нормативов — его докапитализация Банком России на 128,7 миллиарда рублей, прокомментировал РИА Новости начальник аналитического управления банка БКФ Максим Осадчий.

                  Банком России установлены минимальные значения обязательных нормативов для банков. Так, по нормативу достаточности базового капитала (Н1.1) оно составляет 4,5%, по нормативу достаточности основного капитала (Н.1.2) — 6%, по нормативу достаточности собственных средств (Н1.0) — 8%, по нормативу финансового рычага (Н1.4) — 3%.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *