Образец заявления на вычеты на квартиру

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.
2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке «полезная информация».
3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.
4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.
6. В графе «прошу вернуть» пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).
7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.
8. Налоговый период. Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем год, за который сдаем 3-НДФЛ.
9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.
10. Код бюджетной классификации для налога на доходы одинаков для всех — 18210102030011000110.
11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке. Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь). Главным вопросом останется вид счета (код):
02 — если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);
07 — если на депозит или вклад.
15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

Подача заявления на налоговый вычет при покупке квартиры

Согласно ст. 220 НК РФ, граждане вправе подать заявление на налоговый вычет при покупке квартиры. Приказом ФНС РФ N ММВ-7-8/182 установлена специальная форма – декларация. В заявлении должны указываться данные налогоплательщика, сама суть и список прилагаемых документов.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Если квартира приобретена в ипотеку, то необходимо указать, с чего именно хотите получить возврат – с процентов или с самой стоимости объекта. Но, согласно ФЗ-212, жилье должно быть приобретено не позднее 1 января 2014 года. Получается так: получить вычет по процентам можно с одной квартиры, а возврат от стоимости с другой. В заявлении необходимо указать, что основание – оплата процентов за ипотечный кредит.

Кому положен возврат денежных средств?

Согласно нормативно-правовым актам вычет полагается следующим категориям граждан:

  • трудоспособные;
  • несовершеннолетние;
  • пенсионеры.
  • Отдельно следует отметить условия возврата для пенсионеров. Если гражданин вышел на пенсию, то он не уплачивает подоходный налог. А это означает, что право на получение вычета при покупке недвижимости теряется по истечении 3-х лет.

    Право на возврат средств не имеют:

  • безработные граждане, чей единственный доход — пособие;
  • ИП, у которых способ налогообложения не предусматривает 13% ставку.
  • Подать заявление могут только граждане РФ, получающие доход, облагаемый стандартной НДФЛ ставкой.

    Правовой аспект

    В ст. 220 НК РФ определяются основные положения, касающиеся налогового вычета. Согласно нормативно-правому акту получить возврат можно в следующих случаях:

  • при покупке квартиры;
  • при участии в долевом строительстве;
  • при погашении ипотечных процентов.
  • Также в НК РФ обозначается правило оформления вычета. Согласно п.7 ст. 220 НК РФ необходимо подать декларацию. В соответствии с п. 2 ст. 88 НК РФ, налоговой службе дано 3 месяца на проверку документа.

    Если все верно заполнено, то, опираясь на п. 6 ст. 78 НК РФ, в течение 1 месяца будет осуществлен вычет.

    Какая сумма?

    Сумма вычета ограничена. Для физического лица выделяется 2 варианта:

  • При затратах на покупку в сумме до 2 000 000, но можно применить для нескольких объектов.
  • При оформлении ипотеки, возврат по процентам. Но только в сумме до 3 000 000 и разрешено применять по 1 объекту.
  • Приведем пример имущественного вычета. Допустим, заработная плата составляет 35 000 за 1 месяц.

    Тогда подоходный налог будет рассчитан следующим образом:

    35 000 x 13%=4550

    Эта сумма каждый месяц будет удерживаться с заработной платы. Тогда, з/п составит:

    35 000 – 4550=30 450

    Рассчитываем зарплату за год:

    35 000?12=420 000

    При этом удержанию подлежит следующая сумма:

    420 000?13%=54 600.

    В нынешнем году была куплена квартира и вы имеете право на вычет в сумме 380 000. В конце года доход, с которого должен уплачиваться подоходный налог, будет составлять:

    420 000-380 000=40 000

    Но, уже было удержано 54 600, поскольку организация осуществляла расчет дохода без вычета. Потому вы можете вернуть часть денег по следующему расчету:

    54 000-5 200=49 400.

    Если стоимость квартиры составляет 1 500 000 рублей, то вычет будет составлять 195 000.

    При дополнительных расходах – на ремонт, покупку материалов, стоимость объекта может быть увеличена до 2 000 000 рублей. И тогда вычет составит сумму до 260 000.

    Как получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке? Смотрите тут.

    Порядок оформления

    Предоставление гражданам права на вычет осуществляется в следующих случаях:

  • по доходу, который облагается 13%;
  • если имеется право на собственность, полученное в результате покупки квартиры;
  • если родители оформляют приобретаемую собственность на несовершеннолетних детей.
  • Чтобы получить вычет, необходимо:

    Деньги будут перечислены не сразу. Особое внимание следует уделить сбору документов. Если чего-либо не будет хватать, то ФНС откажет.

    Перечень необходимых документов

    Кроме того, что необходима правильно заполненная декларация, потребуется приложить дополнительно:

  • подтверждение права владения недвижимым имуществом;
  • договор долевого участия или приобретения объекта;
  • если имущество записывается на несовершеннолетнего, то требуется свидетельство о рождении;
  • если имеется – ипотечный договор;
  • справка с банка, что проценты были уплачены;
  • при приобретении квартиры без отделки требуется договор на проведение работ;
  • чеки и квитанции, подтверждающие затраты на покупку и отделку жилья.
  • Рекомендуется заранее сделать копии всех документов. В заявлении следует указать их список.
    Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

    Бланк заявления необходимо заполнять от руки и разборчивым подчерком. При покупке квартиры в ипотеку следует указать в качестве основания «уплата процентов по ипотеке».

    Если в документе будут допущены ошибки, то налоговая служба его отклонит. Сложности возникают так как нет строго установленного образца и люди указывают лишнюю информацию, а нужную пропускают.

    Рекомендуется учитывать следующее:

  • указание даты и подписи;
  • заранее уточнение номера налоговой;
  • нельзя исправлять и зачеркивать.
  • Содержание

    Документ должен включать в себя:

  • данные, кому направляется;
  • информацию о налогоплательщике;
  • текст, в котором будет обозначена просьба возврата НДФЛ;
  • на каком основании гражданин имеет право на возврат;
  • как называется банк налогоплательщика и где он располагается;
  • реквизиты.
  • Все данные будут проверены налоговой службой.

    Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

    Прошу при налогообложении доходов осуществить имущественные налоговые вычеты по причине покупки квартиры за 2014 год.

    Куда подавать?

    Подавать документы необходимо в налоговую службу. Следует обратить внимание, если в вашем городе несколько подразделений, то нужно найти свое.

    Можно лично посетить ФНС, а можно направить все по почте.

    Сколько раз можно использовать налоговый вычет? Информация здесь.

    Как получить налоговый вычет за учебу? Подробности в этой статье.

    Сроки возврата

    Подача заявления на возврат может осуществляться с начала следующего года. Законодательством отводится максимальный срок – 3 года.

    Например, вы приобрели квартиру в 2017 году. Получить вычет можно с 1 января 2020 по 31 декабря 2020. Подать заявление можно в любое время в рамках указанного промежутка.

    На видео о получении имущественного налогового вычета

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
  • Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  • Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  • Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48
    • Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры

      Последнее обновление 2020-01-08 в 14:50

      Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2020 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

      Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

      Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2020 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

      Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления — в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

      Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

      Можно также взять шаблон — распечатать или получить в окошке в ИФНС — и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они. При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по ст.220 Налогового кодекса России, но уже по другому объекту недвижимости.

      Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

      Пример 1

      Срок подачи заявления на налоговый вычет при покупке жилья

      Если по итогам года у соискателя нет дополнительных доходов, за которые нужно отчитаться, то срока для подачи документов на возмещение нет. Соискатель вправе подать заявление на имущественный вычет в любое время года. Если же по итогам года у соискателя были дополнительные доходы, за которые он должен отчитаться, то декларацию и, соответственно, заявление он подает до конца апреля нового года.

      Пример 2

      Если бы у Игоря Грудинина не было доходов от аренды, подать документы на вычет он мог бы в течение 2020 года в любое время.

      Заявление прикладывается сразу к общему пакету документации либо сдается после камеральной проверки и вынесения положительного решения.

      Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

      Образец заявления в ИФНС на имущественный вычет в 2020 году утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/[email protected], изданном в 2017 году 14 февраля.

      Скачать образец заявления на имущественный вычет в налоговую можно здесь.

      Этот образец является новой рекомендованной формой заявления на возврат налогового вычета при покупке квартиры, бланки которой выдают инспекторы при обращении за ними в операционном зале инспекции.

      Бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры состоит из 3 листов:

    • титульный;
    • лист о платежных реквизитах;
    • информация о заявителе — паспортные данные.
    • На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту. В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.

      Однако придерживаться этого бланка необязательно. Допускается написание заявления в произвольной форме.

      Пример заявления на вычет за квартиру в произвольном виде:

      Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России № 23

      Первомайского р-на г.Ростова-на-Дону

      проживающей по адресу:

      Прошу предоставить имущественный налоговый вычет в размере 31 200 (тридцати одной тысячи двухсот) рублей на основании поданной декларации 3-НДФЛ. Указанную сумму прошу перечислить на счет:

      Если это не первый год получения возмещения, то нужно писать: «… предоставить остаток имущественного налогового вычета…». В тексте рекомендуется указать поименный перечень приложений — всех прикладываемых документов, и общее число листов всех документов.

      Реквизиты карты легко узнать, воспользовавшись терминал или банкоматом — в разделе личного кабинета есть функция запроса платежных реквизитов.

      Образец заявления на вычет по ипотеке

      Если заявитель купил жилье с участием ипотечных средств, то ему компенсируются и расходы по уплате процентов в размере 3 000 000 рублей. Согласно ст.220 Налогового кодекса России, получить возврат по процентам можно после исчерпания компенсации по основной сумме — за покупку жилья.

      Когда основная сумма будет полностью выплачена, заявитель каждый новый год подает справку 2-НДФЛ, справку из банка об уплаченных процентах и заявление. Оно такое же, как и по обычным расходам, — т. е. может быть в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Компенсация по процентам — 390 000 рублей. Она будет выплачиваться по мере уплаты процентов — в течение 10, 20 и более лет, это зависит от условий ипотечного договора.

      Каждый год нужно будет подавать новую декларацию о доходах, чтобы отмечать в ней остаток вычета, переходящий из года в год. Также каждый год подается заявление, ведь сумма уплаченных налогов, а соответственно, и сумма возмещения, ежегодно может различаться, поэтому нужно писать новое заявление и подкреплять его декларацией и справками.

      Образец доступен для скачивания здесь.

      Заявление о разделении долей имущественного вычета

      Если квартира приобретена после заключения брака, то она является общей. Даже если в праве собственности не определены доли и по документам жилье целиком принадлежит одному из супругов, второй имеет на него равноценное право. Это право проецируется и на возможность получения имущественного вычета.

      Супруги составляют заявление о распределении долей при возвращении уплаченных налогов. Доли разделяются по усмотрению сторон — соразмерно зарплатам и уплаченным суммам НДФЛ либо пополам либо в пользу кого-то из четы.

      Этот образец можно скачать по ссылке.

      Также вычет может получить полностью один из супругов, но от него требуется письменное и заверенное согласие второго на предоставление ему возмещения.

      Заявление на уведомление на имущественный вычет в 2020 году

      В ИФНС подаются 2 вида заявления. Соискатель сами выбирает, какое приложить к документам. Можно как написать заявление о предоставлении вычета в виде прекращения удержаний с зарплаты, так и сформировать заявление на возврат имущественного вычета.

      Пример 3

      Учитывая, что возврат составляет 260 000 рублей, то в ближайшие 100 месяцев, или 8 лет и несколько месяцев, Екатерина Красюкова будет получать полный оклад. Но в любой момент она может остановить этот процесс и подать в налоговую заявление на возмещение 13 процентов имущественного вычета в виде возврата — тогда ей будет возвращена сумма за год, а не по месяцам.

      Образец можно скачать здесь.

      Пример 4

      Через год она снова сможет подать заявление для продолжения выплат.

      Итоги

      1. Заявление на вычет можно подать сразу с документами, а можно после проверки декларации, т.е. через 3 месяца.
      2. Получатель вычета может получить в налоговой уведомление для работодателя и подать заявление ему, чтобы с зарплаты получателя не удерживали НДФЛ.
      3. Заявление можно написать по шаблону ФНС, а также в произвольном виде.
      4. Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

        Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

        (45 оценок, средняя: 4,53)

        Образцы заявлений на имущественный налоговый вычет

        Образец №1. В части произведенных расходов, направленных на строительство на территории Российской Федерации

        В Инспекцию ФНС России по

        Серия и номер документа___________

        Заявление

        Прошу в соответствии со статьей 220 НК РФ предоставить имущественный налоговый вычет в части произведенных расходов, направленных на:

        — новое строительство на территории Российской Федерации____________________

        — приобретение на территории Российской Федерации _______________________________

        ( наименование объекта, размер доли (долей) собственности в объекте, адрес местонахождения объекта)

        в сумме _________ руб. ______ коп.

        — погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным на новое строительство (приобретение) на территории Российской Федерации указанного объекта, в сумме _________ руб. _______ коп.

        Размер предоставленного налогового вычета ______________________ рублей.

        К заявлению прилагаю следующие документы*:

        — договор купли-продажи квартиры (жилого дома) или договор на приобретение прав на квартиру в строящемся доме (указываются реквизиты договора);

        — акт о передаче квартиры (указываются реквизиты акта);

        — свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или долю (доли) в ней (указываются реквизиты свидетельства) ;

        — документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком ___________________________________________________________

        (указываются реквизиты документов)

        Образец №2. В сумме, израсходованной на приобретение (новое строительство) квартиры, комнаты, жилого дома

        проживающего (ей) по адресу :

        Заявление

        Прошу в соответствии со статьей 220 НК РФ подтвердить право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц за 200_ год в сумме __________ рублей, израсходованной на приобретение (новое строительство) квартиры, жилого дома, комнаты или ____ доли (долей) квартиры, жилого дома, комнаты, по адресу:

        а также в сумме __________ рублей, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным на приобретение (новое строительство) квартиры, жилого дома, комнаты или доли (долей) в них, у налогового агента:_______________________________________________________________________

        (полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

        ИНН налогового агента:__________________________________________________

        КПП налогового агента:__________________________________________________

        Имущественный налоговый вычет в связи с приобретением (новым строительством) вышеуказанного объекта предоставлялся (не предоставлялся) за _____ год(ы).

        — договор купли-продажи квартиры (жилого дома, комнаты) или договор на приобретение прав на квартиру в строящемся доме (указываются реквизиты договора);

        — письменное заявление о договоренности совладельцев о распределении между ними размера имущественного налогового вычета, если жилье приобретено в общую совместную собственность;

        Образец №3. В сумме от продажи квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка, иного имущества, находившегося в собственности менее 3 лет(более 3 лет).

        Документ, удостоверяющий личность :

        кем выдан ________________________

        дата выдачи документа______________

        Прошу в соответствии со статьей 220 НК РФ предоставить имущественный налоговый вычет за 200_ год в сумме ____ руб. ____ коп. от продажи __________ (жилого дома, квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка, иного имущества), находившегося в собственности менее 3 лет (более 3 лет).

        — документы, подтверждающие срок владения имуществом;

        — документы, подтверждающие продажу имущества и полученный доход (договоры, платежные документы);

        — справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

        * В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V »

        Инструкция: заполняем заявление на налоговый вычет при покупке квартиры

        Когда вернут НДФЛ при покупке квартиры

        Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшают налоговую базу НДФЛ до исчисления суммы налога. Это уменьшит размер налога и увеличит реально получаемый доход. Покупка жилой недвижимости — одно из событий, которое дает такую возможность. Из общего дохода гражданина вычитается стоимость квартиры, после чего вычисляется НДФЛ.

        Есть два способа оформить вычет:

      5. Через работодателя. О формляется сразу после покупки недвижимости. Работодатель покупателя перестанет вычитать из зарплаты НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма вычета.
      6. Через налоговую. Оформляется только после окончания календарного года, в котором была совершена покупка. В таком случае получается, что налог уплачен излишне и его необходимо вернуть из бюджета. Получите сразу всю сумму, но ждать придется до полугода с момента подачи документов, в числе которых заявление о налоговом вычете при покупке квартиры.
      7. Сколько денег вернут

        Максимальная сумма, которую принимают к вычету, составляет 2 000 000 рублей. Размер НДФЛ с этой цифры составляет 260 000 рублей — это максимум, который вернут с покупки недвижимости.

        Еще один вычет полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку, в сумме процентов, уплаченных по кредиту. Максимальная сумма, которая допустима к вычету по этому основанию, составляет 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую вернут, — 390 000 рублей.

        Размер возвращаемого НДФЛ ограничен еще и объемом налога, фактически уплаченного гражданином в истекшем периоде. Например, заработная плата составляет 50 000 рублей в месяц. Значит, в налоговом периоде он уплатил НДФЛ на общую сумму 50 000 ? 0,13 ? 12 = 78 000 рублей.

        Нельзя вернуть налог свыше той суммы, которая была реально перечислена, поэтому для рассматриваемого примера возврат составит 78 000 рублей.

        Остаток налога переносится на следующие налоговые периоды, поэтому гражданин сможет ежегодно подавать заявления на возврат, пока не исчерпает 260 000 рублей со стоимости квартиры и 390 000 рублей с процентов по кредиту.

        Как вернуть

        Чтобы вернуть излишне уплаченный налог, необходимо:

      8. Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
      9. Собрать необходимые документы.
      10. На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
      11. Заполнить заявление о возврате налога.
      12. Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
      13. Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

      Какие документы нужны

      Пакет документов для получения льготы в связи с приобретением недвижимости состоит из:

    • заявления на налоговый вычет при покупке квартиры;
    • декларации 3-НДФЛ;
    • справки 2-НДФЛ;
    • договора купли-продажи квартиры, зарегистрированного в Росреестре;
    • выписки из ЕГРН на квартиру;
    • свидетельства о собственности, если квартира приобреталась до 2016 года;
    • документа, подтверждающего выполнение платежа, подойдет, например, расписка продавца в получении денег;
    • свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит, и письменное заявление супругов о распределении налогового вычета между собой.
    • Какой бланк заявления использовать

      Чтобы подать заявление для налогового вычета за квартиру, следует использовать бланк, утвержденный Приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected], с изменениями, внесенными Приказом 30.11.2020 № ММВ-7-8/[email protected]

      Как заполнить заявление на возврат

      Заполняйте бланк от руки или на компьютере. Пишите разборчиво, заглавными печатными буквами. Используйте темно-синюю или черную пасту. Будьте внимательны, зачеркнуть или замазать ошибку нельзя. Документ с исправлениями не примут.

      Заявление в налоговую о возврате налогового вычета за квартиру

      Если гражданин купил недвижимость (дом, квартиру, комнату), строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода (НДФЛ). Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета. В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк.

      Коротко о вычете и сроках предоставления

      Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ. Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т.д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/[email protected]

      Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней (ст. 88 НК РФ). Если в декларации есть ошибки и неточности, то приходит уведомление с просьбой прислать вариант с корректировками. После всех исправлений деньги придут на счет.

      Важно! Вычет можно получить за прошедший год. Например, за 2020 год вычет оформляют с 2020 года.

      Заполняем заявление

      1. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/[email protected]
      2. Необходимо заполнить все три листа документа.
      3. Заполнить бланк можно от руки, используя печатные буквы. Можно внести все сведения на компьютере, затем распечатать документ и подписать его.
      4. Лист 1

        Итак, для получения имущественного вычета необходимо внести в бланк такую информацию:

      5. ИНН. Узнать свой номер можно на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/inn.do. Далее строку с КПП нужно пропустить, так как этот пункт должны заполнять организации.
      6. Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
      7. Код ИФНС, куда подается заявление. Узнать его можно на сайте налоговой: https://service.nalog.ru/addrno.do.
      8. Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
      9. Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
      10. Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
      11. Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.

    • Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
    • Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.
    • Код ОКТМО. Его можно узнать по ссылке: https://www.nalog.ru/rn09/service/oktmo/.
    • Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.

    • Количество листов заявления. Пишем «003» (3 листа). И общее количество листов всех документов, например: «012» (12 листов).
    • В разделе «Доверенность и полнота сведений…», если физлицо подает декларацию и заявление самостоятельно, то вводит цифру «3»; если это делает другой гражданин по доверенности, то цифру «2». ФИО пишут только в том случае, если документы подает доверенное лицо. Далее указывают дату, номер телефона и реквизиты заверенной нотариусом доверенности.
    • Больше на этом листе ничего заполнять не нужно.

      Лист 2

      Второй лист предназначен для внесения реквизитов банковского счета. Заполняем его следующим образом:

    • Аналогично первому листу заполняем строки с ИНН, фамилией и инициалами.
    • Реквизиты банка можно взять в самом учреждении либо найти их в личном кабинете (онлайн). Нужно очень внимательно ввести все данные. Также важно: указывайте только собственный счет, в противном случае ФНС не переведет вам деньги.
    • Вводим сведения о получателе. Снова пишем ФИО получателя. Далее — код удостоверяющего личность документа. Для паспорта это «21» (все коды документов указаны в сноске на третьем листе заявления). Затем вносим паспортные данные: кем и когда выдан документ.
    • Итак, заполнение второго листа заявления закончено.

      Лист 3

      Этот лист должен содержать личные данные налогоплательщика. Здесь пишем фамилию и инициалы, паспортные данные (либо другого документа, удостоверяющего личность), адрес регистрации по паспорту.

      К сведению!
      Лист не заполняется (кроме строки с ФИО), если на первом листе документа был указан ИНН.

      Как подать заявление

      Подать заявление (вместе с декларацией и другими документами) можно лично, придя в ФНС, либо по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения на адрес налоговой по месте проживания налогоплательщика. В случае отправки почтой можно проследить с помощью почтового идентификатора, когда письмо будет доставлено.

      Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

      Внимание! Заполнить и подать декларацию на вычет и заявление о его возврате можно также через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

      Об отдельных случаях возврата НДФЛ в 2020 году

      Возврат налога при покупке квартиры (2020)

      Указанный возврат (п. 3, 4 ч. 1 ст. 220 НК ) — это форма поддержки для покупателей жилой недвижимости (квартиры, дома, комнаты, земельного участка, где располагается жилой дом, планируется его возведение или завершение строительства). Причем недвижимость должна находиться на российской территории, а помещение должно использоваться только в качестве жилого.

      Такая мера продиктована социальным характером нашего государства, которое понимает, что такая покупка наверняка нарушит финансовую стабильность покупателя на какое-то время. Возврат подоходного налога при покупке квартиры 2020 позволит гражданам РФ — получателям официального дохода, которые платят с него НДФЛ. снизить затраты на 13 %.

      Когда недоступен

      Такой налоговый вычет недоступен для следующих случаев:

    • приобретения жилья на условиях какой-либо иной господдержки (военная ипотека, маткапитал и т. д.);
    • жилищная купля-продажа между близкими или, как говорит НК, взаимозависимыми лицами. В данном случае имеются в виду супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), опекун (попечитель) и подопечный, братья и сестры как с двумя общими родителями, так и с одним;
    • покупка жилья на чужие деньги, когда обязательство по их возврату не возникает, скажем, квартиру приобрел работодатель;
    • приобретение или постройка жилья до начала 2014 года и использование данной льготы. При ее неиспользовании ситуация регулируется законодательством, которое действовало до 2014 г.;
    • ИП, использующие УСН, когда доходы облагаются налогом по ставке шесть процентов. Ставка может быть и иной, по правилам ст. 346.20 НК РФ .
    • Какова сумма

      Максимальная сумма, которую могут уменьшить на 13 %, равна 2 000 000 руб. — по общему правилу или 3 000 000 руб. — при покупке жилья в ипотеку. Таким образом, в первом случае предельный вычет составит 2 000 000 ? 0,13 = 260 000 руб., а во втором — 3 000 000 ? 0.13 = 390 000 руб. В последнем случае возвратные деньги могут пойти только на оплату процентов по кредиту. Причем возвращаются они ежегодно, по мере выплаты банку процентных платежей.

      По необходимости базовая сумма, с которой рассчитывается льгота, увеличивается включением в нее сумм по договорам, финансирующим покупку (чаще всего кредит), либо расходов на проектные, строительные, ремонтные и отделочные работы. В таком случае бумаги, подтверждающие расходы на такие работы, также подаются в налоговый орган.

      О сроках

      Право на вычет возникает в том календарном году, когда были зарегистрированы права собственника жилья. Подать заявление о возврате уплаченного НДФЛ можно после получения правоустанавливающих документов на жилье. Это выписка из ЕГРП в обычном случае или акт о приемке квартиры при долевом строительстве. Заявление на возврат подоходного налога 2020 может содержать требование о возвращении выплат за период не более трех последних лет (не ранее года, в котором произошла регистрация права собственника на жилье). Причем обращаться за вычетом можно вплоть до исчерпания его лимита (приведены в предыдущем разделе).

      Сумма возвращаемых денежных средств за календарный год не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за это же время. Обращаться за расчетом вычета нужно по прошествии календарного года, за который планируется его возврат, то есть в январе следующего.

      О документации

      Комплект документов для оформления вычета будет разниться в зависимости от способа покупки недвижимости. Приобретение жилья на вторичном рынке означает необходимость предоставления следующих документов:

    • договора купли-продажи недвижимого имущества, включая все неотъемлемые элементы;
    • расчетной документации, которая подтверждает расчеты между покупателем и продавцом;
    • выписки из ЕГРП, которая подтверждает, что покупатель стал собственником жилплощади.
    • Приобретение квартиры в результате долевого строительства предусматривает подачу следующих документов для предоставления вычета:

    • договора о постройке квартиры и его неотъемлемых элементов;
    • документы о ее приемке;
    • документы о расчетах между застройщиком и участником долевого строительства.
    • При направлении суммы вычета на уплату процентов по ипотеке предоставить следует:

    • кредитный договор и его неотъемлемые части;
    • документы, свидетельствующие об оплате процентов.
    • Универсальный перечень документов имеет следующий вид:

    • паспорт возможного получателя льготы;
    • декларация (по форме 3-НДФЛ);
    • заявление о возврате налога 2020;
    • справка по форме 2-НДФЛ;
    • свидетельства о браке и рождении детей, когда жилье оформляют в общую совместную или долевую собственность.
    • Когда речь идет о покупке квартиры супругами, они могут уменьшить расходы на 13 % уже с 4 000 000, поскольку каждый из них может одновременно использовать свое право на рассматриваемый вычет. При долевой собственности сумма льготы делится между собственниками в соответствующих частях.

      Бланк заявления можно скачать в конце статьи.

      О процессе получения налогового вычета

      Процесс состоит из следующих этапов:

    • Предоставление соответствующего пакета документов в ИФНС.
    • Их рассмотрение (в течении 2-4 месяцев) и принятие решения о предоставлении меры поддержки или отказе в этом.
    • Выдача соответствующего извещения о праве на вычет.
    • При положительном исходе возврат НДФЛ происходит в виде перевода денег из бюджета либо налог не будет удерживаться из зарплаты до полного расходования льготы. В последнем случае нужно направить извещение о праве на вычет в бухгалтерию работодателя.

      Возврат налога за обучение 2020

      Вернуть себе часть затраченных на обучение средств можно благодаря п. 2 ч. 1 ст. 219 НК . Как и в предыдущем случае, возможность доступна для работающих официально и платящих НДФЛ. Снизить расходы на 13 % можно как за свое обучение (по любой форме), так и за учебу своих детей, братьев, сестер и даже подопечных (но уже только по очной форме).

      Воспользоваться вычетом можно при оплате услуг лицензированных образовательных учреждений (вуза, техникума и т. д.). Фактор наличия лицензии не учитывается при непосредственном осуществлении ИП образовательной деятельности.

      Сумма возврата рассчитывается за календарный год и не может быть больше размера, оплаченного НДФЛ. Максимальная сумма, которую можно уменьшить на 13 %, равна 120 000 руб. (за свое обучение). Таким образом, предельная сумма возврата равна 120 000 ? 0,13 = 15 600 руб.

      Для получения вычета за образование своих детей необходимо соблюдение следующих условий:

    • отпрыску максимум 24 года;
    • он обучается на очной форме в детсаде, школе, вузе и т. д.;
    • договор оплаты образовательных услуг составлен на кого-либо из супругов;
    • квитанции, платежки должны быть составлены на плательщика НДФЛ (или оформлена доверенность на передачу средств).
    • Максимальная величина уменьшения равна 50 000 руб. на одного ребенка, т. е. возврат составит 50 000 ? 0.13 = 6500 руб.

      Аналогичные условия необходимы и для получения вычета за братьев и сестер, с той лишь разницей, что величина максимального возврата в последнем случае может равняться 15 600 руб.

      Возврат налога за обучение (2020): документы

      Для предоставления рассматриваемого вычета в ИФНС потребуется подать следующие документы:

    • декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал);
    • паспорт (заверенная нотариально или личной подписью копия каждой необходимой страницы);
    • оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которую получают у работодателя. Если в году, за который получается льгота, менялось место работы, справки получают у каждого работодателя;
    • заявление о налоговом возврате с реквизитами счета, куда налоговая направит деньги;
    • заверенная, как и в случае с паспортом, копия договора с учебным заведением с указанием стоимости обучения. Если она менялась в процессе обучения, то нужно предоставить надлежащую копию соглашения об этом;
    • заверенная копия лицензии учебного заведения. Предоставлять ее не обязательно, когда в договоре есть лицензионные реквизиты;
    • заверенные копии платежных поручений, квитанций или кассовых чеков.
    • При возврате за учебу детей дополнительно подаются:

    • заверенная копия их свидетельства о рождении;
    • справка из учебного заведения о форме обучения. Нужна, только если в договоре не указана названная форма;
    • заверенная копия свидетельства о браке. Нужна, когда договор оформлен на одного супруга, а за вычетом обратился другой.
    • Возврат уплаченного НДФЛ за образование брата либо сестры означает дополнительное предоставление:

    • копии свидетельства о рождении получателя вычета;
    • копии свидетельства о рождении брата, сестры;
    • оригинала справки о форме обучения, если соответствующих данных нет в договоре.
    • Процесс получения такого вычета аналогичен случаю получения вычета при покупке квартиры, по сроку занимает до четырех месяцев.

      За какой срок можно вернуть деньги

      Вернуть деньги можно только за непосредственно оплаченные годы. Причем сделать это можно только в следующие 12 месяцев за годом оплаты. Следовательно, если учеба была оплачена в 2020, то получить вычет можно только в 2020.

      Если льгота не была оформлена сразу, то это можно сделать только за три последних года. Если учеба проходила в 2013-2020 годах, вернуть налог в 2020 удастся только за 2017, 2020 и 2020 годы. Получить такой вычет можно как через налоговиков денежным переводом на счет, так и через работодателя в порядке, аналогичном такому же получению вычета при покупке квартиры. Причем получение через работодателя означает, что, в отличие от получения вычета через налоговый орган, можно не ждать конца текущего года, правда, и деньги можно будет получить только за текущие 12 месяцев.

      Такая мера социальной поддержки будет недоступна в случае оплаты обучения средствами материнского капитала.

      Возврат налога за лечение (2020)

      Как и в предыдущих двух случаях, официально трудоустроенные граждане, платящие подоходный налог, могут рассчитывать на уменьшение своих расходов при оплате лечения или медикаментов для себя или своих близких на 13 %, но не более уплаченного НДФЛ.

      Под близкими в данном случае понимаются супруг (супруга), родители, дети (включая усыновленных и подопечных) до 18 лет. Медуслуги и лекарства должны входить в соответствующие перечни, которые утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Предоставлять такие услуги и лекарства должны организации, находящиеся на территории РФ и обладающие лицензией на осуществление медицинской деятельности.

      Рассчитывать на такую поддержку можно и при оплате добровольного медицинского страхования, когда:

    • оплачены страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования;
    • по страховому договору покрываются только лечебные услуги;
    • страховая организация, с которой заключен договор, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.
    • Максимальный размер такого вычета равен аналогичному вычету за образование (указан выше). Правда, есть список дорогостоящих видов лечения, который установлен Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Он позволяет сэкономить больше 15 600 руб., поскольку размер суммы возврата при таких видах лечения будет рассчитываться из полной стоимости понесенных расходов, без ограничений.

      Необходимые документы

      Для оформления лечебного налогового вычета в ИФНС подаются следующие документы:

    • налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ);
    • паспорт;
    • справка о доходах (по форме 2-НДФЛ);
    • заявление на возврат налога с реквизитами счета, куда налоговая перечисляет деньги;
    • оригинал справки об оплате медицинских услуг. Ее выдает организация, оказывающая медуслуги по форме, определенной в Приказе Минздрава РФ № 289, МНС РФ № БГ-3-04/256 от 25.07.2001;
    • договор с медучреждением о предоставлении соответствующих услуг;
    • лицензия медорганизации, если в договоре отсутствуют лицензионные данные.
    • Когда нужен налоговый вычет за покупку медикаментов, помимо первых четырех пунктов предыдущего списка, предоставляют:

      • оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»;
      • кассовые чеки за оплату медикаментов.
      • Налоговый вычет на добровольное медицинское страхование оформляют, предоставляя сверх указанных четырех пунктов:

      • договор со страховой компанией или полис;
      • оплатные кассовые чеки;
      • лицензию страховой компании, когда надлежащие реквизиты отсутствуют в договоре.
      • Оформление налоговой льготы за детей, родителей или супруга означает предоставление, помимо обязательных документов, указанных выше, свидетельства о рождении ребенка либо получателя возврата в случае с его родителями, либо свидетельства о браке в случае с супругом.

        Относительно периодов, за которые можно вернуть деньги, дело обстоит аналогично вычету за обучение. По этапам и сроку осуществления процедура также аналогична двум предыдущим возвратам.

        Лечебный вычет недоступен, когда соответствующие расходы понесены за счет работодателя.

        • рекомендации и помощь в решении вопросов
        • нормативные документы
        • формы и образцы их заполнения
        • Список лекарств для возврата подоходного налога (2020)

          Список состоит из 19 позиций:

        • Анестетики и миорелаксанты.
        • Анальгетики, нестероидные противовоспалительные препараты, средства, лечащие ревматические заболевания и подагру.
        • Средства, лечащие аллергии.
        • Лекарства, действующие на центральную нервную систему.
        • Средства профилактики и лечения инфекций.
        • Противоопухолевые, иммунодепрессивные и сопровождающие медикаменты.
        • Препараты, лечащие остеопороз.
        • Лекарства, воздействующие на кровь.
        • Медикаменты, действующие на сердечно-сосудистую систему.
        • Диагностические препараты.
        • Антисептики и дезинфицирующие средства.
        • Средства против болезней желудочно-кишечного тракта.
        • Гормоны и медикаменты, действующие на эндокринную систему.
        • Средства, лечащие заболевания почек и мочевыводящих путей.
        • Медикаменты для лечения офтальмологических заболеваний, не отмеченные в иных пунктах.
        • Лекарства, действующие на матку.
        • Средства влияния на органы дыхания.
        • Растворы, электролиты, медикаменты, корректирующие кислотное равновесие, средства питания.
        • Витамины и минералы.
  • Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *